საუკეთესო საინვესტიციო სტრატეგიები დაბეგვრის შემცირება
გადასახადების შემცირება ერთ-ერთი საუკეთესო საშუალებაა თქვენი საინვესტიციო ბრუნვის გაზრდის მიზნით. აქედან გამომდინარე, კარგი საგადასახადო სტრატეგია არის კარგი საინვესტიციო სტრატეგიის განუყოფელი ასპექტი.
აქ არის რამდენიმე საუკეთესო გზა, რათა შეამცირონ გადასახადები ურთიერთდახმარების ფონდებზე:
მოერიდეთ მთლიანი თანხის განაწილებას
თუ თქვენი ფულადი სახსრები ტარდება გადასახადების გადავადებული ანგარიშზე, როგორიცაა IRA, 401 (k) ან საგადასახადო შეწირული ანუიტეტი, შეგიძლიათ თავიდან ავიცილოთ დიდი საგადასახადო ცვლილება, რომელიც შეამცირებს ან გაზრდის თქვენს დისტრიბუციას მცირე რაოდენობით, ერთი კალენდარული წლის განმავლობაში.
თუ თქვენ გაქვთ 401 (ლ) და არ სჭირდება ფული, თქვენ ბრძენი ხართ, რომ თავიდან იქნას აცილებული გადასახადები მთლიანად თქვენი 401 (ლ) ფულადი გზავნილის გადაცემით სხვა კვალიფიციურ გეგმაზე, როგორიცაა IRA. თუ რაიმე მიზეზით ფულის გამოყვანა გჭირდებათ, შეგიძლიათ მხოლოდ სრულად მიიღოთ თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან მიღებული თანხა, ვიდრე გადასახადს მთლიანი ბალანსის სახით, როგორც ერთიანობის განაწილების შემთხვევაში 401 (კვ )დან.
განვიხილოთ ეს მაგალითი. საგადასახადო დეკლარირებული ანგარიშიდან თანხის გამოტანისას, ზოგადად, საშემოსავლო გადასახადი (ზოგიერთ შემთხვევაში 10% -იანი ვადაგადაცილებული საჯარიმო თანხა) და თქვენ გადასახადს გიხდით ფედერალური საგადასახადო განაკვეთით. ვთქვათ, თქვენი მიღებული შემოსავალი (თქვენი სამუშაოდან) აყენებს თქვენ 15% ფედერალური საგადასახადო ფრჩხილის. მოდით ასევე ვთქვათ, რომ თქვენ გადაგიყვანთ 25% -იან გადასახადს, თუ თქვენი შემოსავალი იზრდება $ 10,000-ზე მეტი. თუ თქვენ გაქვთ 401 (ლ) ბალანსი 20,000 აშშ დოლარით და ერთჯერადად ერთწლიანი განაწილება ერთი კალენდარული წლის განმავლობაში, არა მარტო თქვენ ფლობენ საშემოსავლო გადასახადი მთლიან თანხას, მაგრამ თქვენ გადაიხდით უფრო მაღალი 25% განაკვეთით, მაშინ 15% .
მაგრამ თუ მიმდინარე წელს $ 10,000 მიიღებთ და დაველოდებით დამატებით $ 10,000-ს მიიღებთ, თქვენ მხოლოდ 15% -ით გაატარებთ გადასახადს (თქვენი სამუშაოდან მიღებული შემოსავალი იგივეა). ასე რომ, საშემოსავლო გადასახადები $ 20,000-ზე 25% -ით არის $ 5,000. მაგრამ ფედერალური საგადასახადო ორი $ 10,000 დისტრიბუციის ცალკეულ წლებში 15% იქნება სულ საგადასახადო კანონპროექტი $ 3,000 (დანაზოგი $ 2,000)!
იყავი Smart შესახებ აქტივების მდებარეობა
არ არის დაბნეული აქტივების განაწილება , აქტივების ადგილმდებარეობა არის ინვესტიციებისათვის შესაბამისი ანგარიშის ტიპების შერჩევის სტრატეგია (საუკეთესო ადგილის მოძიება). გადასახადები მნიშვნელოვნად განსხვავდება საგადასახადო ანგარიშებზე, ვიდრე საბროკერო ანგარიშებზე. საგადასახადო-გადავადებული ანგარიშზე ურთიერთშეთანხმების სახსრები, როგორიცაა IRA ან 401 (k), არ ქმნის კაპიტალური მოგების გადასახადს. სინამდვილეში, გაყიდვის ფონდები საერთოდ არ იბეგრება გადასახადებს (თუმცა სხვა ფონდების სხვა საფასურის გამოყენება შესაძლებელია). აგრეთვე დივიდენდების შემოსავალი არ დაიბეგრება საგადასახადო ინსპექციიდან ან 401 (ლ) ლარში გასვლის შემდეგ, როგორიცაა საპენსიო პერიოდი.
ფულადი სახსრების მცირე ოდენობის გადასახადების წარმოება უნდა ჩატარდეს საბროკერო ანგარიშებზე და ფულადი სახსრები, რომლითაც შეიძლება გადასახადების გადახდა უნდა ჩატარდეს გადასახადების გადავადებული ანგარიშებიდან. მაგალითად, საბროკერო ანგარიშში შეიძლება განიხილონ საგადასახადო ეფექტიანი სახსრები, როგორიცაა მუნიციპალური ობლიგაციები ან სახსრები, რომლებიც ქმნიან მცირე ან არა დივიდენდი შემოსავალს, როგორიცაა გარკვეული გაცვლითი სავაჭრო ფონდები (ETF) , ინდექსის სახსრები ან ზრდის აქციები.
P lan Ahead თქვენი კაპიტალის მოგების დისტრიბუციაურთიერთდახმარების სახსრები საჭიროა მათი პორტფელებში თავისი აქციონერების მიერ წარმოებული წმინდა კაპიტალის მოგების 95%. დასახმარებლად აქციონერები ემზადებიან კაპიტალის მოგების დისტრიბუციისთვის, ორმხრივი ფონდის კომპანიები, ზოგადად, ოქტომბრის დასაწყისში კაპიტალის მოგების განაწილების შეფასების შემდეგ.
ამ კაპიტალის მოგების განაწილების შეფასებები შეიძლება დაეხმაროს ორმხრივი ფონდის ინვესტორებს (რომლებიც ფლობენ საგადასახადო ანგარიშებში განთავსებულ თანხებს) საგადასახადო დღისთვის.
ვიცი როგორ და როდის უნდა მიიღოს უპირატესობა საგადასახადო დაკარგვა დალაგება
თუ თქვენ გაყიდვა თქვენი საფონდო ურთიერთდახმარების ფონდი უფრო მაღალ ფასად, ვიდრე თქვენ იყიდით, გექნებათ კაპიტალის მოგება. თუ შენს ფულს გაყიდი უფრო დაბალი ფასი, ვიდრე თქვენ იყიდით, თქვენ გაქვთ კაპიტალის დაკარგვა. კაპიტალური დანაკარგების გამოყენების შემთხვევაში კაპიტალური მოგება ან რეგულარული შემოსავლის შემცირება, თქვენ აკეთებთ საგადასახადო ზარალის ანაზღაურებას. კაპიტალის მოგების გენერირებისას თქვენ შეიძლება მოგების გადასახადის გადახდა (გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც ინვესტიცია იმართება საგადასახადო-გადავადებულ ანგარიშზე, როგორიცაა IRA ან 401 (ლ). თუმცა, კაპიტალის დაკარგვა შეიძლება ან კაპიტალის მოგების დაფარვა ან, თუ საგადასახადო წლის განმავლობაში კაპიტალური შემოსავლები არ არსებობდა, შეგიძლიათ გამოიყენოთ 3000 დოლარი, რათა შეამციროთ თქვენი რეგულარული შემოსავალი.
თუ წმინდა დანაკარგები 3000 აშშ დოლარს აღემატება, ინვესტორს შეუძლია მომავალში საგადასახადო წლის განმავლობაში გამოუყენოს ნებისმიერი გამოუყენებელი დანაკარგები.
საგადასახადო ზარალის მოსავლელი ხშირად წელიწადში საინვესტიციო სტრატეგიაა, მაგრამ ბრძენი ინვესტორი წლის განმავლობაში ყველა ფონდის შესყიდვასა და გაყიდვას იზიდავს და საინვესტიციო მიზნებს ეფუძნება საინვესტიციო მიზნებს, არა ბაზარზე.
ისწავლეთ როგორ ურთიერთდახმარების ფონდის დივიდენდები იბეგრება
პირველ რიგში მნიშვნელოვანია აღინიშნოს, რომ ურთიერთდახმარების ფონდის აქციონერებს შეიძლება დაიბეგროს ფონდის დივიდენდები, მაშინაც კი, თუ ეს დისტრიბუცია მიიღება ფულადი სახსრებით ან reinvested ფონდის დამატებით აქციებში. აგრეთვე, საგადასახადო შეღავათებისა და საგადასახადო შეღავათების ანგარიშებზე, როგორიცაა საგადასახადო ინსპექციიდან, 401 (ლ) ან ანუიტეტი, დივიდენდები არ იბეგრება ინვესტორისთვის ანგარიშზე. ამის ნაცვლად, ინვესტორი გადაიხდის საშემოსავლო გადასახადს საგადასახადო წლის განმავლობაში გატანაზე გატანისას (გატანა). ზოგიერთი მუნიციპალური ფონდი , როგორიცაა მუნიციპალური ბონდის ფონდები, შეუძლია გადაიხადოს შემოსავალი აქციონერებისთვის, რომლებიც გათავისუფლებულია ფედერალური გადასახადისაგან.
საგადასახადო ანგარიშებზე, როგორიცაა ინდივიდუალური და ერთობლივი საბროკერო ანგარიშები, ზოგადი ფონდის დივიდენდები ზოგადად იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი (ფიზიკური პირის საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთი) ან კვალიფიციური დივიდენდები (გადასახადები მაქსიმუმ 15% -მდე). ჩვეულებრივი და კვალიფიციური დივიდენდები იტყობინება საგადასახადო ფორმა 1099-DIV- ზე ორმხრივი ფონდის ინვესტორებისთვის. საგადასახადო შეტანის მიზნით, ერთობლივი ინვესტორი (გადასახადის გადამხდელი) ფორმებს აყალიბებს დივიდენდებს ფორმა 1040, განრიგი B და ფორმა 1040, ხაზების 9 ა და 9 ბ.
კვლავ გადასახადების თვალსაზრისით დივიდენდები მხოლოდ საგადასახადო ანგარიშებზეა, როგორიცაა ინდივიდუალური და ერთობლივი საბროკერო ანგარიშები (არა საგადახდო გადავადებული ანგარიშები, როგორიცაა IRAs, 401 (k) ან საგადასახადო-თავშესაფრის ოდენობა). თუ თქვენ გადაწყვეტთ ურთიერთდახმარების ფონდს თქვენს საინვესტიციო პორტფელში, განსაკუთრებით კალენდარული წლის ბოლოს, შეიძლება დასრულდეს დივიდენდის გადახდა. ეს შეიძლება იყოს თქვენი პორტფელის დაბრუნების სტიმულირება, მაგრამ თუ საინვესტიციო არ არის ინვესტიცია კონკრეტულად შემოსავლისთვის, შეიძლება არ მოითხოვოთ დამატებითი გადასახადი. ანალოგიურად, თუ ფიქრობთ, რომ ურთიერთდახმარების ფონდის აქციების გაყიდვას აპირებთ, შეგიძლიათ გაყიდეთ საგადასახადო თარიღამდე საგადასახადო შემოსავლის თავიდან აცილება.
დივიდენდების გადასახადის თავიდან აცილების მიზნით წლის ბოლოსთვის, ყურადღება მიაქციეთ ექს-დივიდენდის თარიღს , რაც პირველი დღეა, როდესაც აქციების ახალი მყიდველები დივიდენდის მიღებას ვერ მიიღებენ. ეს დღე, როგორც წესი, ორი სავაჭრო ვადაა დივიდენდის ჩანაწერის თარიღამდე, რადგან აქციები წყვეტს სამდღიანი სავაჭრო თარიღის შემდეგ (მოხსენიებულია, როგორც "T + 3" საანგარიშო პერიოდისთვის "სავაჭრო თარიღის პლუს სამი").
მეტი გაგება, ნებისმიერი მფლობელი საფონდო ადრე დღით ადრე დივიდენდის თარიღი მიიღებს დივიდენდის. დღევანდელი ექს-დივიდენდის დაწყებამდე დღევანდელი დივიდენდის თარიღად მოიხსენიება. მაგალითად, თუ ყოფილი დივიდენდის თარიღი დღეს იყო და დღეს შენს აქციებში იყიდი ან გაყიდი, კვლავ მიიღებ დივიდენდს, თუნდაც ხვალ გაყიდე. შენიშვნა: საფონდო წილის ფასი, როგორც წესი, იკლებს დივიდენდის თარიღს, რომელიც უტოლდება დივიდენდის თანხას, რადგან დივიდენდი კომპანიის აქტივებში კლებაა და მისი რეგულირება ფასდება.
საგადასახადო ეფექტიანი ფონდების გამოყენება
საგადასახადო ეფექტიანი სახსრები წარმოშობს მცირე ან არა დივიდენდების ან კაპიტალის მიღწევების შესახებ. აქედან გამომდინარე, თქვენ გსურთ მოძებნოთ ორმხრივი ფონური ტიპები, რომლებიც შეესაბამება ამ სტილს, თუ გსურთ მინიმუმამდე დაიყვანა გადასახადები რეგულარულ საბროკერო ანგარიშზე (და თუ საინვესტიციო მიზანი არის ზრდა - არა შემოსავალი). პირველ რიგში, შეგიძლიათ აღმოფხვრას სახსრები, რომლებიც, როგორც წესი, ეფექტურია (ყველაზე გადასახადების წარმოება).
მსხვილი კომპანიების ინვესტიციების განხორციელება, როგორიცაა მსხვილი კაპიტალის ფულადი სახსრები, განსაკუთრებით მსხვილი ღირებულების კატეგორიაში, როგორც წესი, უფრო მეტ ფარდობით დივიდენდს აწარმოებს, რადგან მსხვილი კომპანიები ხშირად ინვესტორებს ინვესტორებთან ერთად დივიდენდების სახით გადასცემენ. ობლიგაციების სახსრები ბუნებრივად აწარმოებს შემოსავალს, რომელიც მიიღება ფსონების დაბანდებისგან, ამიტომ ისინი არ არიან საგადასახადო ეფექტიანი. თქვენ ასევე უნდა ფრთხილად იყვნენ აქტიურად მოღვაწე ფულადი სახსრები, რადგან ისინი ცდილობენ "ბაზარზე სცემეს" აქციების ან ობლიგაციების ყიდვისა და გაყიდვის გზით. ამრიგად, მათ შეიძლება გადააჭარბონ ზედმეტად კაპიტალის მოგება პასიურად მართვადი სახსრებით .
გამოიყენეთ ფონდები დაბალი ბრუნვის თანაფარდობით
საგადასახადო ეფექტურობის ერთი ასპექტი დაბალი ბრუნვის კოეფიციენტია, რომელიც გამოიხატება კონკრეტული ფონდის მფლობელობის პროცენტებში, რომლებიც წინა წლის განმავლობაში შეცვლილია (გადაბრუნებული). დაბალი ბრუნვის კოეფიციენტი მიუთითებს ყიდვა-გაყიდვა სტრატეგია აქტიურად მართული ორმხრივი სახსრებისთვის, მაგრამ ბუნებრივად არის პასიურად მართვადი სახსრები , როგორიცაა ინდექსის სახსრები და გაცვლითი სავაჭრო ფონდები (ETFs) . ზოგადად, და ყველა სხვა რამ თანაბრად, უმაღლესი ფილიალით ბრუნდება უმაღლესი სავაჭრო ხარჯები ( ხარჯების თანაფარდობა ) და უმაღლესი საგადასახადო ხარჯები, ვიდრე ფონდი ქვედა ბრუნვა. მოკლედ, ქვედა ბრუნვა ზოგადად ითარგმნება მაღალ ბრუნვაში .
ანალიზი საგადასახადო ხარჯების თანაფარდობა
ისევე, როგორც ეს ჟღერს, საგადასახადო ღირებულების კოეფიციენტი არის გაზომვა, თუ როგორ გადასახადები გავლენას ახდენს ინვესტიციის წმინდა მოგებებზე. მაგალითად, თუ თქვენი ორმხრივი ფონდი გადასახადების წინაშე 10% -იან შემოსავალს მიიღებს, ფონდის მიერ გაწეული საგადასახადო ხარჯები 9% -ით შემცირდება, ხოლო საგადასახადო კოეფიციენტი 1% -ია. ინვესტორებს შეუძლიათ წინასწარ საგადასახადო დეკლარაციები, საგადასახადო კოეფიციენტები და საგადასახადო ხარჯების კოეფიციენტი მორნინგსტარტზე ორმხრივი ფულადი სახსრებისთვის.
პასუხისმგებლობის შეზღუდვის განაცხადი: ამ საიტზე ინფორმაცია მხოლოდ დისკუსიის მიზნებისთვისაა გათვალისწინებული და არ უნდა იქნას გამოყენებული საგადასახადო რჩევის ან საინვესტიციო კონსულტაციის სახით. არავითარ გარემოებებში ეს ინფორმაცია არ წარმოადგენს რეკომენდაციებს ფასიანი ქაღალდების ყიდვა-გაყიდვაზე.