ბევრმა შეიძლება დამოკიდოს იმაზე, თუ რამდენ ხანს დაიხარჯა ორმხრივი ფონდი
არ შეიძლება ვივარაუდოთ, რომ თქვენ მიიღებთ სრული ფედერალური საგადასახადო გამოქვითვას თქვენს საქველმოქმედო ფონდების თანხის ოდენობით.
მიუხედავად იმისა, რომ ზოგიერთი გადასახადის გადამხდელს შეუძლია ამ საჩუქრის გამოქვითვა საყოველთაო საქველმოქმედოში, ზოგი შეზღუდულია. არსებობს რამდენიმე საერთო მიზეზი, რის გამოც სავალუტო ფონდების საქველმოქმედო საჩუქრების საგადასახადო გამოქვითვა შეიძლება 100 პროცენტზე ნაკლები იყოს.
ორწლიანი ფონდების ჰოლდინგის პერიოდები და საქველმოქმედო შემოწირულობა
თუ ფულადი სახსრების გაზიარების ფონდს შესარჩევ საქველმოქმედო ფონდს მიაქვთ, მაგრამ თქვენ ფლობდა აქციებს 12 თვეს ან ნაკლები, თქვენი საგადასახადო გამოქვივა შემოიფარგლება იმ ფონზე, რომელიც თქვენ ინვესტიციებით დააფინანსეთ ფონდში ან მორგებული ღირებულებით. ნაკლებია, ვიდრე საჩუქრის სრული საბაზრო ღირებულება. კორექტირებული საფასურის საფუძველია საფასურის საფუძველი, რაც კაპიტალის განაწილებასთან დაკავშირებული საკითხების გათვალისწინებით.
აი მაგალითი იმისა, თუ რა მოხდება, თუ ფონდს წელიწადზე ნაკლები ხარ:
- თქვენ $ 1,500 დოლარად დააფინანსეთ ორმხრივი ფონდი.
- რამდენიმე თვის შემდეგ ფონდი 2 000 დოლარი ღირს.
- თქვენ საჩუქრად გირაოს $ 2,000 თქვენი საყვარელი საქველმოქმედო 11 თვის შემდეგ შეძენით ფონდი.
- საგადასახადო გამოქვითვა, თუ თქვენ აკმაყოფილებთ რამდენიმე სხვა კვალიფიკაციას, შემოიფარგლება $ 1,500, საწყისი თანხა თქვენ ინვესტიცია.
AGI შეზღუდვები
თუ 12 წელზე მეტი ხნის განმავლობაში აქციებთ აქციებს, შეიძლება კვალიფიცირებული იქონიოთ ფედერალური საშემოსავლო საგადასახადო მიზნებისათვის საჩუქრის სრული საბაზრო ღირებულების ჩამოშლა, თუმცა წლების განმავლობაში.
თუ ფულადი სახსრების წილი იძლევა გრძელვადიან პერიოდში - მინიმუმ 12 თვე და ერთ დღეს - თქვენი საგადასახადო გამოქვითვა შემოიფარგლება თქვენი კორექტირებული მთლიანი შემოსავლის 30 პროცენტზე (AGI). თუ საჩუქარს გიწევთ ფულადი სახსრები, რომ თქვენ მოკლევადიანი ვადით 12 თვე ან ნაკლები, ჭერის შესახებ გამოქვითვა მიდის მდე 50 პროცენტი თქვენი AGI.
აქ არის ცოტა კარგი ამბავი. თუ თქვენ აკმაყოფილებთ AGI- ს შეზღუდვებს, ხარ წვრთნის გამოუყენებელი ნაწილი ხუთი წლის ვადით. ეს იმას ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ დაწესოთ მომავალი წლიდან, რაც არ დაუშვია ამ წელს, იგივე წესებით.
ურთიერთდამოკიდებულების და საქველმოქმედო ფონდების საქველმოქმედო შემოწირულობა
თუ საქველმოქმედო ფონდს აქციებს საქველმოქმედო ფონდს და მოითხოვებთ საგადასახადო გამოქვითვას, თქვენ უნდა გამოაგზავნოთ განრიგის გრაფიკი და შეავსოთ გრაფიკი თქვენს 1040. თქვენ არ შეგიძლიათ მოითხოვოთ სტანდარტული გამოქვითვის მოთხოვნა.
ეს არ არის ხელსაყრელი ყველა გადასახადის გადამხდელი. თქვენ შეიძლება აღმოაჩინოთ, რომ თანხის სტანდარტული გამოქვითვის, რომელიც თქვენ უფლებამოსილია საფუძველზე თქვენი შეტანის სტატუსი რეალურად მეტია თქვენი ყველა itemized გამოქვითვა. ამ შემთხვევაში, თქვენ მინდა დასრულდეს up გადახდის IRS უფრო მეტია, ვიდრე თქვენ უნდა თუ itemized ნაცვლად.
თქვენ უნდა მივცეთ კვალიფიკაცია საქველმოქმედო ორგანიზაციებს
გახსოვდეთ, რომ თქვენი მეზობლისთვის ფულადი სახსრების ჩაბარება არ შეგიძლია და შენს კეთილდღეობაზე საგადასახადო გამოქვითვას მოითხოვ.
მხოლოდ გარკვეულ ორგანიზაციებს ამტკიცებენ IRS- ის მიერ საგადასახადო შეღავათიანი საქველმოქმედო შემოწირულობების მიღება. IRS გთავაზობთ საქველმოქმედო საძიებო მონაცემთა ბაზას, რომელიც კვალიფიცირდება.
ყველაზე კარგად ცნობილი საქველმოქმედო ორგანიზაციები არიან, როგორიცაა Good Will ან United Way, ასევე რელიგიური ინსტიტუტები, არაკომერციული სკოლები, ჯანდაცვის ობიექტები და პირველი რეაგირების ორგანიზაციები. მაგრამ შეამოწმეთ IRS დარწმუნდით, რომ საქველმოქმედო თქვენ გონება აკეთებს სიას. თქვენ შეგიძლიათ შეიყვანოთ საქველმოქმედო სახელი და IRS- ის ვებგვერდი მოძებნოთ და გითხრათ, რამდენად კვალიფიცირდება.
საბოლოო სიტყვა ურთიერთდახმარების ფონდების საქველმოქმედო შემოწირულობებზე
საგადასახადო კანონმდებლობა ხშირად იცვლება და პირებს წელიწადში განსხვავებული საშემოსავლო გადასახადების წინაშე ექცევიან. დაუკავშირდით თქვენს საგადასახადო მოსამზადებელს, რათა დადგინდეს, თუ ზემოხსენებული შეზღუდვები და სხვა შეზღუდვები გამოიყენება თქვენს სიტუაციაში.
პასუხისმგებლობის შეზღუდვის განაცხადი: ამ საიტზე ინფორმაცია მხოლოდ დისკუსიის მიზნებისთვისაა გათვალისწინებული და არ უნდა იქნას გამოყენებული საგადასახადო რჩევის ან საინვესტიციო კონსულტაციის სახით. არავითარ გარემოებებში ეს ინფორმაცია არ წარმოადგენს რეკომენდაციებს ფასიანი ქაღალდების ყიდვა-გაყიდვაზე.