Საგადასახადო ზარალის დალაგება

გააკეთეთ Capital Losses Work თქვენთვის

საგადასახადო ზარალის ანაზღაურება არის ინვესტორებისთვის საშუალება, რომ გამოიყენონ კაპიტალის დანაკარგები მათი ინვესტიციების განხორციელებაში სხვა ინვესტიციებზე დაყრდნობით, რის შედეგადაც კაპიტალური მოგების გადასახადების შემცირება ან აღმოფხვრა. ინვესტორები "მოსავალს" მათი დანაკარგები ზარალის უსაფრთხოების გაყიდვით და სხვა უსაფრთხოების გაღების გზით. მაგრამ არსებობს რამდენიმე საგადასახადო დავალება, რომ გაიგოთ თქვენი საგადასახადო ზარალის მოსავლის გეგმის განხორციელებამდე.

საფუძვლები კაპიტალური მოგება და ზარალი და გადასახადები

ურთიერთგაგების ფულადი სახსრების გაყიდვის საგადასახადო შედეგების (კაპიტალის მიღწევების და კაპიტალის დანაკარგების) გააზრება არის წარმატებული საინვესტიციო პრაქტიკის მნიშვნელოვანი ასპექტი.

თქვენ არ ნამდვილად აქვს მოგება ან დაკარგვა ნებისმიერ აქტივი სანამ არ იყიდება. აქამდე, უბრალოდ რაღაც ქაღალდზე (ან ონლაინში) გითხრათ, რამდენად ღირს. მაგალითად, თუ თქვენ გაყიდვა თქვენი საფონდო ურთიერთდახმარების ფონდი უფრო მაღალ ფასად, ვიდრე თქვენ იყიდით, თქვენ მოგეცემათ კაპიტალის მოგება. თუ შენს ფულს გაყიდი უფრო დაბალი ფასი, ვიდრე თქვენ იყიდით, თქვენ გაქვთ კაპიტალის დაკარგვა. კაპიტალის მოგების შემთხვევაში, კაპიტალური მოგების გადასახადი მოგერიდებათ. თუმცა, კაპიტალის დაკარგვა ან კაპიტალის მოზიდვა ან კაპიტალის მოგება შეიძლება, თუ საგადასახადო წლის განმავლობაში კაპიტალური მოგება არ იყო, შეგიძლიათ გამოიყენოთ 3000 დოლარი, რათა შეამციროთ თქვენი რეგულარული შემოსავალი. თუ წმინდა დანაკარგები 3000 აშშ დოლარს აღემატება, ინვესტორს შეუძლია მომავალში საგადასახადო წლის განმავლობაში გამოუყენოს ნებისმიერი გამოუყენებელი დანაკარგები.

საგადასახადო ზარალი დალაგება მაგალითი

კაპიტალური დანაკარგების გამოყენების შემთხვევაში კაპიტალური მოგება ან რეგულარული შემოსავლის შემცირება, თქვენ აკეთებთ საგადასახადო ზარალის ანაზღაურებას. საგადასახადო ზარალთან დაკავშირებული სტრატეგია კაპიტალის მიღწევების გამოსათვლელად არის ყურადღება მიაქციოთ ყურადღება თქვენი ფულადი სახსრების ღირებულების ან წმინდა აქტივების ღირებულებას (NAV) .

მაგალითად, ვფიქრობ, რომ თქვენ დააფინანსეთ $ 1,000 ფონდში და $ 1,000 ფონდში. ორი წლის შემდეგ, თქვენი ფონდი $ 1,500 ღირს და თქვენი ფონდი B $ 500 ღირს. თუ დღეს ორივე სახსს ვყიდით, ფონდი A- ზე 500 კაპიტალიანი მოგება და ფონდის B- ზე 500 აშშ დოლარის კაპიტალური ზარალი გაიგებთ. მოგება და ზარალი ერთმანეთს დააკმაყოფილებს და არც ერთ გადასახადს არ გადაუხდი.

მოკლედ, საგადასახადო ზარალის ანაზღაურება შეიძლება იყოს ინვესტორზე, როგორც კაპიტალის მიღწევების შემცირების ან აღმოფხვრის საშუალებით ან ჩვეულებრივი შემოსავლის შემცირების საშუალებად. გაითვალისწინეთ, რომ კაპიტალური მოგება ან ზარალი არ ვრცელდება გადასახადების გადავადებულ ანგარიშებზე, როგორიცაა თქვენი 401 (კ) ან საგადასახადო ინსპექციიდან, ამიტომ ამ ანგარიშებში საგადასახადო ზარალი არ არის შესაძლებელი.

საგადასახადო ზარალის დაანგარიშება

ზოგიერთი ინვესტორი, როგორც მოგვიანებით, ყიდულობს იმავე ფონდს, რომელიც გაიყიდა (მოსავალს). სანამ ამის გაკეთება იცვლება IRS Wash იყიდება წესი, რომელიც არსებითად აცხადებს, რომ ინვესტორს არ შეუძლია შეიძინოს არსებითად თანაბარი დაცვა 30 დღის განმავლობაში (ან მის შემდეგ).

ასევე, არ დაბნეულობა საგადასახადო ზარალის მოსავლის კაპიტალის მოგების განაწილებით . ბრძენი ინვესტორი ასევე შეუძლია შეამციროს გადასახადები რეგულარულ საბროკერო ანგარიშზე დივიდენდის გადახდის სახით, შემოსავლის შემცირებაზე, ხოლო კაპიტალდაბანდებიდან კაპიტალდაბანდებებით შემოსავლის განაწილება - საგადასახადო ეფექტიანი ინვესტიციების მოქცევა საგადასახადო ანგარიშებზე.

საბოლოოდ, საგადასახადო ზარალის მოსავლიანობა ხშირად წელიწადში საინვესტიციო სტრატეგიაა, მაგრამ ბრძენი ინვესტორი წლის განმავლობაში ყველა ფონდის შესყიდვასა და გაყიდვას იზიდავს და საინვესტიციო მიზნების მიღწევას საინვესტიციო მიზნებზე დაფუძნებული გადაწყვეტილებების მიღება და არა ბაზრის მომატება.

პასუხისმგებლობა: საგადასახადო მრჩეველი ან ფინანსური მრჩევლის კონსულტაციები გაატარეთ საგადასახადო დაკავშირებული გადაწყვეტილებების მიღებამდე. თითოეული ინვესტორის უნიკალური გარემოებები გათვალისწინებული უნდა იქნეს ზოგად საინვესტიციო სტრატეგიებზე პირად ფინანსებთან მიმართებაში. ამ საიტზე ინფორმაცია მხოლოდ დისკუსიის მიზნებისთვისაა გათვალისწინებული და არ უნდა იყოს მცდარი საინვესტიციო რჩევის სახით. არავითარ გარემოებებში ეს ინფორმაცია არ წარმოადგენს რეკომენდაციებს ფასიანი ქაღალდების ყიდვა-გაყიდვაზე.