კაპიტალის მოგება არ გკითხო
ინვესტორი არ იძლევა უფრო მეტი გადასახადის გადახდას, ვიდრე საჭიროა, ვიდრე საჭიროა ორმხრივი სახსრების შერჩევა. მაგრამ კაპიტალის მიღწევების განაწილება შეგიძლიათ დაიჭიროთ თქვენ off დაცვა, თუ თქვენ არ იცნობს, თუ რა ისინი და როგორ ისინი მუშაობენ.
გაეცანით ახლა კაპიტალის მიღწევების განაწილებაზე და უკეთესი ინვესტორი.
როგორ ხდება ურთიერთდახმარების ფონდის კაპიტალის მოგების დისტრიბუცია
ყოველ წელს, ზოგადად, ბოლო ორი თვის განმავლობაში, ურთიერთდახმარების ფონდის მფლობელები სარგებლობენ კაპიტალური შემოსავლების მიღებაზე მათი საერთო სახსრებიდან. მაგრამ ეს კარგი არ არის.
ეს კაპიტალური მოგება დისტრიბუციაა გადასახადის ერთ წელზე მეტი თანხის განაღდების ფირმის გაყიდვის შედეგი. თუ ფონდი მენეჯერი გადაწყვეტს გაყიდოს საფონდო აქციების ცვლილების გამო, ან თუნდაც ფონდმა ფულადი სახსრების განაღდების ფულადი სახსრების წარმოსაჩენად (თუ აქციონერი ფლობს აქციების აქციებს), თუ საფონდო ვაჭრობს უფრო მაღალია, ვიდრე ფონდი თავდაპირველად შეიძინა ფონდმა უნდა გაიღოს აქციონერთა შემოსავლის სულ მცირე 95%.
კაპიტალური მოგების განაწილება იბეგრება ფონდის აქციონერებისთვის, თუ ფონდი ფლობდა საგადასახადო გადავადებულ ანგარიშს (IRA, 401k და ა.შ.).
მაგალითად, ვთქვათ, XYZ Mutual Fund- მა შეიძინა 100,000 აქციების წილი 20 წლის წინ $ 1.
ფონდი 100,000 აქციებს დღეს 50 დოლარად ყიდის, რის შედეგადაც გრძელვადიანი კაპიტალის მოგება 49 დოლარს შეადგენს. ფონდი უნდა განაწილდეს მიღწევების ამჟამინდელ აქციონერებზე და აქციონერებმა უნდა დააფიქსირონ მოგება მათი პირადი საგადასახადო დეკლარაციის შესახებ .
რა არის ეკონომიკური ღირებულება კაპიტალის მოგების განაწილება?
მიუხედავად იმისა, რომ შეიძლება, როგორც დადებითი, მიიღოს კაპიტალის მიღწევების განაწილება, არსებობს რეალურად არ დადებითი ეკონომიკური ღირებულება განაწილება.
მაგალითად, XYZ ურთიერთდახმარების ფონდის განაწილება:
- თქვენ XYZ Mutual Fund- ის 1,000 აქციების მფლობელი ხართ. ფონდს აქვს წმინდა აქტივების ღირებულება (NAV), რომელიც შეადგენს 10 აშშ დოლარს. ფონდის ინვესტიცია შეადგენს $ 10,000.
- ფონდში თქვენი ჰოლდინგის ჯამური ღირებულებაა $ 10,000 (1,000 აქციები დოლარად 10 დოლარად) და ხელახლა გამოგივათ კაპიტალის მოგება და დივიდენდები.
- ფონდი ავრცელებს გრძელვადიანი კაპიტალის მიღწევებს, როგორც აღწერილია წინა მაგალითში. გრძელვადიანი კაპიტალის მოგება წინა აქციაში გაყიდვისას არის ფონდის მთლიანი წმინდა აქტივების ღირებულების 10% ან ერთ აქციაზე 1%.
- რეკორდული თარიღის ჩანაწერის აქციონერები მიიღებენ თითოეული მათგანისთვის 1 $ -ს, ხოლო ფონდის NAV- ი 1 დოლარით შემცირდება ყოფილი დივიდენდის თარიღით .
- შედეგად, თქვენ იღებთ $ 1,000, რომელიც ავტომატურად ხორციელდება ფონდში.
- საბაზრო ღირებულებაში არავითარი ცვლილება არ არის, თქვენ კვლავ ფლობდით $ 10,000 ფონდს.
როგორ? ფონდის NAV- მა $ 1-ის კაპიტალი $ 1-ის შემცირება მოახდინა და მოგება მოგცათ მოგების სანაცვლოდ, სულ 1,111.11 აქციებით ($ 911-ის ახალი NAV- ში $ 111.11 აქციების შეძენისას). თუ არ მოიმაგრეთ მოგება, თქვენ მიიღებთ 1,000 აქციას $ 9 და $ 1,000 ფულადი სახსრებით. ნებისმიერ შემთხვევაში, თქვენ გაქვთ $ 10,000.
როგორც ზემოთ აღვნიშნეთ, ამ კაპიტალური მოგების განაწილება გამოიწვევს საგადასახადო კანონპროექტს, თუ თქვენ ფლობენ ურთიერთდახმარების სახსრებს დაბეგვრას ანგარიშზე.
საპენსიო გეგმები (IRAs, 401ks და ა.შ.) გავლენას არ ახდენს კაპიტალური მოგების განაწილებით. გაითვალისწინეთ, რომ მოგების რეინვესტირება დაემატება თქვენს საფასურს - შემცირება თქვენი მოგება, როდესაც ფონდი საბოლოოდ გაიყიდება.
თუ თქვენ ფლობენ ორმხრივ თანხებს დასაბეგრ ანგარიშზე, შეგიძლიათ ფოკუსირებული იყოს დაბალ ბრუნვაზე დაფინანსების სახით, რაც მოიცავს ინდექსის სახსრებს და საგადასახადო ეფექტიან ურთიერთობებს (ზოგიერთი აქტიურად მართული ფული კი დაბალია). წინააღმდეგ შემთხვევაში, თქვენ უნდა განიხილონ თქვენი ფონდის კომპანიის ნახვა ყოველწლიურად ოქტომბრის დასაწყისში, რათა დადგინდეს, თუ როდის და როდის იქნება კაპიტალური მოგების დისტრიბუცია.
თუ დისტრიბუცია მოსალოდნელია დიდია, თქვენ უნდა შევამციროთ ფონდის ფლობის უპირატესობები და უარყოფითი მხარეები . მართლაც, თქვენ შეიძლება გაყიდოთ ფონდი, რათა თავიდან იქნას აცილებული განაწილება. თუ თქვენ განათავსებთ ფონდს, რომ თავიდან იქნას აცილებული განაწილება, იცოდეთ, რომ 30 დღის განმავლობაში (თუ თქვენს დასაბეგრ ანგარიშზე ან საგადასახადო ინსპექციაში) შეძენილი ფონდი ყიდულობთ, თქვენ მიიღებთ IRS- ის სარეცხი გაყიდვის წესებს .