მინიმიზაცია გადასახადები და მაქსიმალურად დაბრუნება
ბევრ ინვესტორს აქვს ორი ძირითადი ტიპის საინვესტიციო ანგარიშები: 1) რეგულარული საბროკერო ანგარიში, რომელიც შეიძლება იყოს ინდივიდუალური ან ერთობლივი და 2) საგადასახადო გადავადებული ანგარიში, როგორიცაა IRA ან 401 (ლ).
ამდენივე ინვესტორს არასდროს მიანიჭა აზრი, თუ რა საინვესტიციო ტიპები საუკეთესოა ამ ანგარიშებში.
ურთიერთგაგების დაფინანსების შესახებ საგადასახადო შემოწმება ხელს უწყობს ადგილმდებარეობის განსაზღვრის საშუალებას
გახსოვდეთ, რომ საბროკერო ანგარიშში გამართული ინვესტიციები იბეგრება კაპიტალური მოგებით და საპროცენტო შემოსავლებით (დივიდენდები) . მაგალითად, თუ თქვენ ყიდულობთ ურთიერთდახმარების ფონდს ( NAV ) ფასზე მაღალ ფასს, თქვენ მოგეცემათ კაპიტალის მოგება, რისთვისაც საგადასახადო ვალდებულებას მიიღებთ. აგრეთვე, საბროკერო ანგარიშზე ინვესტიციებზე მიღებული ნებისმიერი საპროცენტო შემოსავალი (დივიდენდები) იბეგრება ჩვეულებრივი შემოსავლის სახით, ისევე, როგორც დამქირავებლისგან გადახდისას.
გადასახადები მნიშვნელოვნად განსხვავდება საგადასახადო ანგარიშებზე, ვიდრე საბროკერო ანგარიშებზე. საგადასახადო-გადავადებული ანგარიშზე ურთიერთშეთანხმების სახსრები, როგორიცაა IRA ან 401 (k), არ ქმნის კაპიტალური მოგების გადასახადს. სინამდვილეში, გაყიდვის ფონდები საერთოდ არ იბეგრება გადასახადებს (თუმცა სხვა ფონდების სხვა საფასურის გამოყენება შესაძლებელია).
გარდა ამისა, დივიდენდების შემოსავლები არ დაიბეგრება საგადასახადო ინსპექციიდან ან 401 (ლ) ლარში გასვლამდე გასვლის შემდეგ, როგორიცაა პენსია.
ფონდების სახსრები და ანგარიშების სახეები
იმედია, თქვენი ინვესტორი და საგადასახადო საბუღალტრო გონება გაერთიანებულია ლოგიკური კავშირი: ობლიგაციები, რომლებიც მცირე შემოსავალს არ წარმოადგენენ საბროკერო ანგარიშებზე და ფულადი სახსრები, რომლითაც შეიძლება გადასახადების წარმოება მოხდეს გადასახადების გადავადებული ანგარიშებიდან.
მაგალითად, საბროკერო ანგარიშზე შეიძლება განიხილონ საგადასახადო ეფექტიანი სახსრები, როგორიცაა მუნიციპალური ობლიგაციები ან სახსრები, რომლებიც წარმოქმნიან მცირე ან დივიდენდების შემოსავალს, როგორიცაა გარკვეული გაცვლითი სავაჭრო ფონდები (ETF) , ინდექსის სახსრები ან საფონდო ფონდები.
ასევე, გახსოვდეთ, რომ ურთიერთდახმარების ფონდები პროსპექტში თავიანთ მიზნებს განსაზღვრავენ ან შეგიძლიათ იპოვოთ მორნინგსტარმა ან უშუალოდ კონკრეტული ფონდის ვებ-გვერდიდან. თუ ფონდის მიზანი "შემოსავალი" ან "ღირებულება" არის ორმხრივი ფონდის მფლობელობა, ჩვეულებრივ, აქციები, რომლებიც შემოსავალს (დივიდენდები) წარმოადგენენ და საგადასახადო ვალდებულებას მიიღებთ, თუ თქვენს საბროკერო ანგარიშში ფონდი ტარდება. პირიქით, ზრდის ურთიერთდახმარების ფონდი, როგორც წესი, გამართავს აქციებს ზრდის მიზნებით, რაც იმას ნიშნავს, რომ კომპანიები სარგებლობენ მათი მოგების სანაცვლოდ კომპანიაში, ვიდრე დივიდენდების გადახდა ინვესტორებისთვის.
თავიდან ავიცილოთ ერთ-ერთი ყველაზე მსხვილი 3 უარყოფითი ფონდების უარყოფითი მხარეები
ახლა თქვენ უნდა იფიქროთ იმაზე, რომ უფრო მეტი შენახვისა და ორმხრივი ფონდის მოგების შენახვა უფრო დაბალია გადასახადების დაცვით. იმისათვის, რომ შეინარჩუნოთ გადასახადები ორმხრივი ფულადი სახით, იყავი ჭკვიანი აქტივების ადგილმდებარეობის შესახებ - ადგილი (ანგარიშის ტიპი), სადაც თქვენი ფულადი სახსრების ჩატარება შეუძლია დიდი განსხვავება გადასახადებში, რაც ხდება ერთ-ერთი ყველაზე დიდი ტრანსპორტი ინვესტორისთვის.
კიდევ ერთხელ შეინარჩუნეთ თანხები, რომლებიც აწარმოებენ შემოსავალს (ყველაზე ობლიგაციების სახსრები, შემოსავლის ობიექტთან დაკავშირებული ყველაზე მეტი ფულადი სახსრები) საგადასახადო გადავადებულ ანგარიშზე, როგორიცაა IRAs და 401 (k) s. საგადასახადო ეფექტიანი სახსრები (იხ. საგადასახადო კოეფიციენტი ) დასაბეგრ ანგარიშზე, როგორიცაა ინდივიდუალური და ერთობლივი საბროკერო ანგარიშები. ასევე, ფულადი სახსრების მოგროვება საბროკერო ანგარიშებზე. თუ თქვენ ხშირად ყიდულობთ ვაჭრობას (ყიდულობთ, გაყიდვას, წელიწადში რამდენჯერმე გაცვლით) შეეცადეთ ეს გააკეთოთ თქვენს საგადასახადო ინსპექციაში ან 401 (ლ), სადაც კაპიტალური შემოსავლები არ არსებობს.
პასუხისმგებლობის შეზღუდვის განაცხადი: ამ საიტზე ინფორმაცია მხოლოდ დისკუსიის მიზნებისთვისაა გათვალისწინებული და არ უნდა იყოს მცდარი საინვესტიციო რჩევის სახით. არავითარ გარემოებებში ეს ინფორმაცია არ წარმოადგენს რეკომენდაციებს ფასიანი ქაღალდების ყიდვა-გაყიდვაზე.