ამერიკელი შინამეურნეობების უმრავლესობამ შეიძლება საერთო თანხით არ გადაიხადოს ფედერალური გადასახადები
საგადასახადო შეღავათები იმდენად მნიშვნელოვანია, რომ მე ნამდვილად გაგიკვირდებათ მეტი ადამიანი არ ვსაუბრობთ დივიდენდის აქციების და დივიდენდის ზრდის აქციების შესახებ არსებული ინდექსის ფონდების გაძლიერების მიზნით . ძალიან რეალური თვალსაზრისით, უარყოფითად მიიჩნევს, რომ ეს მაგიდაზე ათასობით დოლარამდე ათასობით დოლარს ტოვებს.
დივიდენდი საგადასახადო წესები: საფუძვლები
საგადასახადო წლის 2016 წელს, რომლებიც დასაბეგრ შემოსავალში 37,650 აშშ დოლარზე ნაკლებია, დაქორწინებულ წყვილებს, რომლებიც საგადასახადო შემოსავალში 75,300 აშშ დოლარს შეადგენენ, ახლა გადაიხდიან 0% გადასახადებს კვალიფიციური დივიდენდებსა და გრძელვადიან კაპიტალზე. წაიკითხეთ ეს უფლება: 0%. არაფერი. არც ერთი პენი. ეს წარმოადგენს თითქმის 4 ამერიკელი ოჯახს, რომელთაც შეუძლიათ მიიღონ დივიდენდის გადასახადის თავიდან აცილება მთლიანად ფედერალურ დონეზე; გასაოცარი ფაქტი, რომელიც უნდა გაემიჯნა სახურავებზე. სახელმწიფო გადასახადები კვლავ ვრცელდება, იმის მიხედვით, თუ სად ცხოვრობთ, მაგრამ საშუალოზე მაღალი შემოსავლის მქონე ქვეყნებშიც კი, ფედერალური საგადასახადო უფასო განაკვეთი დიდ სარგებელს რჩება.
დივიდენდის შემოსავალში ახალი დოლარის დამატება და გაცილებით უფრო ხელსაყრელია, ვიდრე საგადასახადო ბაზარზე, ვიდრე შემოსავლის დამატებით დოლარში თქვენი შრომისგან, განსაკუთრებით მაშინ, თუ თვითდასაქმებული და უფრო მაღალი გადასახადების წინაშე ვდგავართ ორმაგი გადახდა რეგრესული სახელფასო გადასახადზე, როგორც თქვენ დასაქმებულს და დასაქმებულს უნდა ჩაუტარდეთ.
იმავდროულად, დასაქმებულთა შემოსავლები 37,650 დოლარიდან 190,150 დოლარამდე, დაქორწინებული წყვილი იღებდა დასაქმებულ შემოსავალს 75,300 დოლარამდე 466,950 აშშ დოლარის ოდენობით. თუმცა, ე.წ. ობამასკის გადასახადი (ან "წმინდა საინვესტიციო საშემოსავლო გადასახადი"), რომელიც ინფლაციის მაჩვენებელს არ ასახავს, არის 3.8% -იანი 15% -იანი დივიდენდის გადასახადი. ეს ნაწილი მხოლოდ იმ ადამიანებისთვის ხდება, რომლებიც შემოსავალზე 200 000 დოლარს მიიღებენ, ქორწინებაში მყოფმა ადამიანებმა ცალ-ცალკე $ 125,000 შემოსავლის მიღებაში და დაქორწინებულ წყვილებს ერთობლივად აიღეს $ 250,000 შემოსავალი.
415,050 აშშ დოლარზე მეტი შემოსავალი და 466,950 აშშ დოლარის ოდენობის დაქორწინებული წყვილი მიიღებს 20% -ს ფედერალური დივიდენდის გადასახადებში, ხოლო 3.8% ომბამად დივიდენდის საგადასახადო შეღავათს 23.8% -იანი კომბინირებული განაკვეთი IRS- სთვის (კვლავ იმის მიხედვით, თუ სად ცხოვრობთ, სახელმწიფო დივიდენდის გადასახადი შეიძლება ვრცელდება).
შეინახეთ მეტი თქვენი პასიური შემოსავალი 0% დივიდენდის საგადასახადო განაკვეთის უპირატესობებით
თუ თქვენ მათემატიკურად მიგვაჩნია, თქვენ შეიძლება ხედავთ დოლარის ნიშნებს იმის გამო, რომ უკვე შემუშავებულია რამდენიმე გზა, რომლის საშუალებითაც შეგიძლიათ გამოიყენოთ ეს ხელსაყრელი სიტუაცია თქვენს უპირატესობებზე. 37,650 დოლარზე ნაკლები შემოსავლის მქონე პირები და სათხოვნეო წყვილი, რომლებსაც საგადასახადო შემოსავალში 75,300 აშშ დოლარი შეადგენენ, პრიორიტეტს ანიჭებენ უშუალოდ ინდივიდუალური დივიდენდის ზრდისა და მაღალი დივიდენდის სარგებლის აქციების გრძელვადიანი, დივერსიფიცირებული პორტფელის შექმნას.
სპექტრის საპირისპირო ბოლოს, მდიდარი ოჯახები, რომლებსაც ზრდასრული შვილები ჰყავს, შეუძლიათ თავიანთი ქონების გადასახადის შემცირებას , წლიური საჩუქრის საგადასახადო გამონაკლისის უპირატესობას, უფრო ინტენსიური ტექნიკის საშუალებით ოჯახის უფრო საინვესტიციო შემოსავალს. Affluent მშობლებს შეუძლიათ თავიანთი მოზარდი შვილები დიდად დააფასონ დივიდენდის გადამხდელის აქციების წილმა, ხარჯების გასავლელად და არარეალიზებულ მოგებაზე, ასე რომ გადავადებული გადასახადები არ გამოიწვია. ამავე დროს, ზრდასრული ბავშვები არ არიან ისეთი სავარაუდო შემოსავლები, როგორიც მშობლები არიან, განსაკუთრებით იმ შემთხვევაში, თუ ისინი მხოლოდ საკუთარი კარიერის დაწყებამდე იწყებენ, რაც იმას ნიშნავს, რომ თუ ბავშვის საგადასახადო წესების ერთ- იგივე წილიდან მიღებული მოგება ფედერალური გადასახადიდან ახლა საგადასახადოა. ეს შეიძლება იყოს უზარმაზარი, მით უმეტეს, თუ ლიკვიდურობის ფასდაკლება ოჯახურ შეზღუდულ პარტნიორობასთან ერთად (უფრო მეტი ამ თემით, წაიკითხეთ ეს მუხლი ).
საგადასახადო პერსპექტივის ძირითადი უარყოფითი შედეგია საბოლოო გადატრიალების ბაზის დაკარგვის დაკარგვა.
ილუსტრაცია შეიძლება დაეხმაროს. წარმოიდგინეთ თქვენ ცხოვრობთ New York და არიან ყველაზე ფედერალური საგადასახადო bracket. ნებისმიერი დივიდენდი თქვენ შეაგროვებთ ფედერალურ დონეზე 23.8% -ს (საბაზისო დივიდენდის გადასახადის 20% და ობამასკის გადასახადისთვის 3.8%), ასევე ექვემდებარება სახელმწიფო გადასახადს 8.8% და ადგილობრივი გადასახადი 3.9% კარგად. ამ დროისთვის ყველა ამბობს და გაკეთდა, თქვენ აპირებთ თქვენს დივიდენდის შემოსავლის 1/3-მდე შემოსავალს სხვადასხვა საგადასახადო ორგანოში. მოდით ვთქვათ, რომ შენ გაქვს შვილი, რომელიც იწყებს დილასში ბიზნესს. ის დაქორწინდა. მიუხედავად იმისა, რომ მან ჯერ კიდევ არ ფულის გაშვება, მისი ქმარი ან ცოლი გაიყვანს $ 50,000 წელიწადში მასწავლებელი. ეს კარგად არის $ 75,300 საგადასახადო უფასო დივიდენდის გათავისუფლების დონეზე.
სანამ ეს ვითარება გრძელდება, თქვენ და თქვენი მეუღლე ყოველწლიურად საჩუქრად მიიღებს თქვენს შვილს და მის მეუღლეს დივიდენდის აქციებს, რადგან იცის, რომ დივიდენდები არ დაიბეგრება ფედერალური ან სახელმწიფო დონეზე ტეხასის საშემოსავლო გადასახადის არარსებობის გამო. ეს იმას ნიშნავს, რომ თქვენს მიერ გაზიარებულ აქციებზე მიღებული დივიდენდების თითქმის 1/3-იანი წილი, ახლახანს შენს ოჯახში რჩება, ვიდრე პოლიტიკოსებისთვის დახარჯული მთავრობის ჯიბეების ნაცვლად. ის ასევე ეხმარება ფულს გადაადგილება თქვენი ქონებისგან, როგორც ადრე ნახსენები, ისე, რომ სამომავლო სარგებელი ამ აქციებზე არ ექვემდებარება ქონების საგადასახადო ზღვარს, როდესაც იღუპება.
გადაიხადეთ 0% კაპიტალური შემოსავლების გადასახადებში იმავე სტრატეგიის გამოყენებით
თუ ზემოთ ვსაუბრობთ იმავე სცენარით, თანაბრად, როგორც ინტელექტუალური სტრატეგია შეიძლება იყოს თქვენი შვილისა და მისი მეუღლის გაყიდვა დაფასებული აქციები, რომლებსაც მოგცემთ, რადგან მათი ფირმის კაპიტალური მოგება საგადასახადოაა. მათ შეუძლიათ დაველოდოთ სარეცხი გაყიდვის წესის გასვლის თარიღს და საინვესტიციო რეაბილიტაციას. ფაქტობრივად, ეს საშუალებას მოგცემთ გააუქმოთ თქვენი შვილის კაპიტალური შემოსავლები გადასახადს, გააუქმებენ გადასახადს და აკონტროლებენ ფულს, რომლითაც ხელისუფლებაში წავიდოდა. თუ ბავშვი საკმაოდ ახალგაზრდაა - ამბობენ, 25-დან 35 წლამდე - საგადასახადო დანაზოგი შეიძლება ათასობით ათასი დოლარი იყოს, რომელთაც შეუძლიათ თავიანთი პირადი ბალანსის დაცვა 30, 40, 50+ წლის განმავლობაში. ეს ერთი მარტივი ნაბიჯი შეიძლება დასრულდეს ასობით ათასი, ან თუნდაც მილიონობით დოლარი, მომავალში სიმდიდრეში თქვენი ოჯახის ხე.
გამოიყენეთ ეს სტრატეგია მრავალი ბავშვისა და შვილიშვილისთვის და ეს შეიძლება იყოს შესაძლებელი, რომ თქვენ შეძლებთ მართლაც შთამბეჭდავი თანხების შენახვა თქვენს (და მათ) საგადასახადო კანონპროექტს. ეს არის ერთ-ერთი ისეთი რამ, რაც ზოგიერთ ოჯახს უპირატესობას ანიჭებს უპირატესობას; ერთი ჯიბედან მეორეზე გადატანის გზით და მემკვიდრეობის დაჩქარებასთან შედარებით ცოტა ხნის წინ თქვენ შეძლებთ თქვენი მემკვიდრეების სარგებლობას ნაცვლად თქვენი კონგრესის წევრების ნაცვლად. ეს სიცოცხლისუნარიანი ალტერნატივაა, როგორც საქველმოქმედო დარჩენილი ნდობა , რომელსაც შეუძლია ასევე მნიშვნელოვანი საგადასახადო შეღავათები. თავიდან აცილების გადასახადების გადახდის დანაზოგების ობლიგაციები.