შეინახეთ ფული გაზრდის საგადასახადო უფასო აღარ Roth საგადასახადო ინსპექციიდან
ასეთი ბევრი საპენსიო გეგმისათვის, შინაგან შემოსავლების სამსახური (IRS) წესები უკარნახავს, რომ თქვენი საპენსიო თანხების შენახვა შეუძლებელია თქვენი საგადასახადო დადებითი საპენსიო ანგარიშზე განუსაზღვრელი ვადით. ამ წესის აღსრულების მიზნით, IRS მოითხოვს, რომ საჭიროა მინიმალური დისტრიბუციის ან RMD- ების მიღება ან ციცაბო ჯარიმა.
რა საჭიროა მინიმუმ დისტრიბუცია (RMDs)?
გარკვეული საპენსიო გეგმები, როგორიცაა 401 (ლ) გეგმები და ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციები, საჭიროებენ ინდივიდებს, დაიწყოს 70% -იანი ასაკიდან თანხის გამოტანა. ეს აუცილებელი გამოტანა ცნობილია, როგორც მინიმალური დისტრიბუციისა და RMD- ების, და ისინი მინიჭებულნი არიან, რომ ადამიანებმა უნდა გააუქმონ თავიანთი ანგარიში ყოველწლიურად 70½ წლიდან. IRS საკმაოდ მკაცრია RMD- ებში, რადგან ისინი ჩართულნი არიან დასაქმებულთა დასაბეგრ შემოსავალში და, შესაბამისად, ექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადს. ეს არის IRS- ის შესაძლებლობა, შეაგროვოს გარკვეული გადასახადი ფულადი სახსრებით, რომელიც გამოიქვითება ან საგადასახადო გათავისუფლება ამ პუნქტამდე.
იმ ადამიანებისთვის, რომლებიც საპენსიო ანგარიშზე ფულს იყენებენ, პენსიაზე გასვლის შემთხვევაში, RMD მოთხოვნები არსებითად შეუსაბამოა, რადგან ბევრი მათგანი სავარაუდოდ უკვე აკმაყოფილებს ამ მოთხოვნას.
სინამდვილეში, რადგან RMD- ები უბრალოდ საჭიროა მინიმუმ, ადამიანები, რომლებიც იყენებენ საპენსიო დანაზოგების შემოსავალს რეალურად გაიტანენ საჭირო თანხას და ისინი ჩვეულებრივ დაიწყებენ ასაკობრივ ზღვარს დაწყებამდე.
მაგრამ იმ პენსიონერებისთვის, რომლებსაც აქვთ საპენსიო შემოსავლის სხვა წყაროები, ან ვინმეს სხვაგვარად არ გადაუხდის ფულს ამ საპენსიო ანგარიშებზე, ეს მოთხოვნა იწყება და არსებითად იწვევს დასაბეგრ შემოსავალს.
შესაბამისად, მათ არ შეუძლიათ გააგრძელონ თანხები ამ ანგარიშებში განუსაზღვრელი ვადით და მომავალში გადასახადების გადავადებული ზრდის შესაძლებლობა დაკარგა. მიუხედავად იმისა, რომ RMDs წარმოადგენს მოთხოვნას ტრადიციული IRAs, 401 (ლ) გეგმები , SIMPLE IRAs და SEP IRAs, RMDs არ არის მოთხოვნა Roth IRAs.
როდის მოითხოვს მინიმუმ დისტრიბუციას (RMDs) დაიწყება?
უმეტეს შემთხვევაში თქვენ უნდა მიიღოთ თქვენი პირველი საჭირო მინიმალური განაწილება იმ წელიწადში, რომლის ასაკიც 70½ ლარს შეადგენს. თუმცა, თქვენი პირველი განაწილება შეიძლება გადაიდო წლის 1 აპრილამდე წლის შემდეგ, როდესაც თქვენ ჩართოთ 70 ½. ყველა მომდევნო წლებში, მათ შორის, რომელთა მიღებაც პირველ რიმში 1 აპრილამდე, თქვენ უნდა მიიღოთ RMD წლის 31 დეკემბრის ჩათვლით.
თუ არ მიიღებთ გატანას, ან ნაკლებია, ვიდრე შენ უნდა გაატაროთ, თქვენ დასრულდება 50% ფედერალური ჯარიმა გადასახადთან ერთად, იმ თანხის სხვაობაზე, რომელიც გაიტანეთ და თანხა უნდა გაიტანოთ. და რომ ცუდი ამბავიც კი, თქვენ კვლავ უნდა გაიყვანოთ საჭირო თანხა და გადაიხადოთ ნებისმიერი საშემოსავლო გადასახადი გადასახდელი თანხის გამო.
როგორ გამოვთვალოთ თქვენი სადისტრიბუციო თანხა
შიდა შემოსავლების სამსახური უზრუნველყოფს მინიმალური სადისტრიბუციო სამუშაოების ჩატარებას RMD- ების გაანგარიშების პროცესის დასახმარებლად.
- ერთობლივი და ბოლო Survivor მაგიდა (იხ. დანართი B) - გამოიყენე თუ თქვენი მეუღლე ათი წლით უფრო ახალგაზრდაა, ვიდრე შენ.
- ერთჯერადი სიცოცხლის პერსპექტივა მაგიდა - გამოიყენეთ თუ არა დისტრიბუცია, როგორც არა-მეუღლის ბენეფიციარი.
სხვადასხვა სასარგებლო RMD კალკულატორები ასევე ხელმისაწვდომია იმისათვის, რომ გამოვთვალოთ საჭირო განაწილება.
Roth IRAs და მინიმალური დისტრიბუცია (RMDs)
Roth IRAs, ისევე როგორც სხვა საპენსიო დანაზოგების ავტომობილების, გთავაზობთ დიდი სარგებელი საგადასახადო უფასო ზრდა საინვესტიციო მოქნილობა, მაგრამ კიდევ ერთი პოტენციური სარგებელი როთ IRAs ის არის, რომ მათ არ აქვთ მინიმალური დისტრიბუციის (RMDs) და არ ექვემდებარება RMD წესები. 70 წელზე მეტი ასაკის მაშინაც კი, არ არის საჭირო მათი ფულიდან ნებისმიერი თანხის აღება, რაც ნიშნავს იმას, რომ როთ IRA- ს მიერ შემოთავაზებული საგადასახადო უფასო ზრდა განაგრძობს.
უმეტესი პენსიონერისთვის, ამ გამონაკლისი RMD- ის წესების მიხედვით, არათანმიმდევრულია, რადგან ადამიანების უმრავლესობა იწყებს მათი ROTH IRA- ის გასვლის შემდეგ. მაგრამ მათთვის, ვისაც არ უნდა ჰქონდეს თანხის გამოყვანა მათი როტის საგადასახადო შეღავათებისაგან საპენსიო ცხოვრების ხარჯისთვის, როთ-ირა არ შეუძლია უზრუნველყოს წარმოუდგენელი შესაძლებლობა გადასცეს მემკვიდრეობის მემკვიდრეებსა და ახლობლებს. მიუხედავად იმისა, რომ Roth IRA- ებს არ გააჩნიათ RMDs ანგარიშის მფლობელის სიცოცხლის განმავლობაში, თანხის აღება საჭიროა Roth IRA- ის მემკვიდრეობით.