ვისწავლოთ საგადასახადო უფასო საპენსიო ანგარიშები და როგორ მუშაობს
მიუხედავად იმისა, რომ არსებობს საუკეთესო პრაქტიკა და ნაბიჯები შეგიძლიათ მიიღოს სერტიფიცირებული საჯარო ბუღალტერი (CPA) და დამოწმებული ფინანსური Planner (CFP), რათა დაეხმაროს მომზადება გადასახადები, რომელიც გავლენას ახდენს თქვენი საპენსიო გეგმა, რომელსაც საგადასახადო უფასო საპენსიო ანგარიშის ერთადერთი გზა საგადასახადო პრობლემის თავიდან აცილების თავიდან აცილება მთლიანად. კარგად გასაგებია სიმართლე? ეს არ არის, მაგრამ არსებობს ლიმიტები და წესები, რომლებიც არეგულირებენ თუ არა საგადასახადო უფასო ანგარიშები და ყველა სარგებელი არსებობს ასევე downsides. შეამოწმეთ საგადასახადო უფასო საპენსიო ანგარიშების სამყარო, აქ არის რამოდენიმე ხშირად დასმული შეკითხვები.
Q: რას ნიშნავს თუ არა გადასახადი თავისუფალი?
A: ანგარიში ითვლება საგადასახადო შეღავათის შემთხვევაში, თუ არ არსებობს ფედერალური ან სახელმწიფო საგადასახადო ანგარიშზე მიღებული შემოსავლის გამო, როგორც შემოსავლის მიღება და როდესაც იგი ნაწილდება ან გატანილია. ეს არის ამ ტიპის ანგარიშების მეშვეობით, რომ ფული შეიძლება განხორციელდეს და იზრდება გარეშე მომავალი გადასახადების ამ ზრდის მაშინაც კი, როდესაც თქვენ გაიყვანოს სახსრების დახარჯვა.
Q: რა არის საგადასახადო უფასო ანგარიშების მაგალითები?
A: არსებობს მხოლოდ ერთი ტიპის საგადასახადო უფასო საპენსიო ანგარიში: Roth IRAs და Roth 401 (ლ) გეგმები. განსაზღვრული გაყვანის წესებისა და წლიური შემოსავლისა და წვლილის ლიმიტის ფარგლებში, Roth IRA- ში ან Roth 401 (k) ინვესტიციის შემდეგ გადასახადების თავისუფლების ზრდას და საგადასახადო შეღავათების ნაცვლად საგადასახადო შეღავათების ნაშთის შემდეგ.
სხვა მსგავსი საგადასახადო შეღავათების შემნახველი მანქანა არ არსებობს. იმის გამო, რომ ეს არის საპენსიო დამფინანსებლებისთვის ასეთი ღირებული ინსტრუმენტი, მაგრამ არა IRS- ისთვის (როგორც ის კარგავს გადასახადების შესაძლებლობას, თუ რა შეიძლება გახდეს მნიშვნელოვანი საბანკო ღირებულება), მკაცრი წესები არსებობს იმის შესახებ, თუ როგორ შეიძლება Roth IRA- ები საგადასახადო თავისუფლების გარეშე დარჩეს.
ბევრი ადამიანი შეცდომით უწოდებს ტრადიციულ IRA- ს საგადასახადო უფასო ანგარიშებს. მართალია, ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან გადახდილი ფული გადასახადებისგან თავისუფალია, ანგარიში ფაქტობრივად გადასახადების გადავადებული ანგარიშია იმისთვის, რომ გადასახადი მხოლოდ გადაიდო. ტრადიციულ საგადასახადო ინსპექციაში ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე, გასამრჯელოს ექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადი და სავალდებულო მინიმალური განაწილების (RMD) წესების გამო, ანგარიშის მფლობელები 70 ½-ს მიაღწევენ, თანხის გადახდა და გადასახადი უნდა იქნეს მიღებული. არსებობს კიდევ ბევრი საინვესტიციო მანქანა, რომელიც გთავაზობთ ამ საგადასახადო დეზერრატულ სარგებელს მთლიანად საგადასახადო უფასო სარგებელი. მაგალითად, ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციების გარდა, წლიური სადაზღვევო პოლისის ანანუიტებისა და ფულადი სახსრების გადარიცხვის ღირებულება ასევე იმოქმედებს საგადასახადო გადავადებულ ანგარიშებზე. დღის ბოლოს, საგადასახადო გადავადებული ანგარიშით, გადასახადები განაწილების დროს გამოირჩევა და საგადასახადო უფასო ანგარიშით არ იბეგრება გადასახადები, რადგან წესები მოჰყვება.
Q: როგორ არის საგადასახადო უფასო ანგარიში საგადასახადო თავისუფლდება ანგარიშზე?
A: პირველადი განსხვავება საგადასახადო უფასო ანგარიშსა და საგადასახადო შეღავათებს შორის არის ის, რომ შეერთებულ შტატებში ცალკეულ პირებს არ შეუძლიათ საგადასახადო გათავისუფლების ანგარიშები. თუმცა, ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ გარკვეული სახის ობლიგაციებში ჩადონ ინვესტიციები, როგორიცაა მუნიციპალური ობლიგაციები, რომლებიც საგადასახადო შეღავათებს იხდიან. ჩვეულებრივ, ასეთი ინტერესი მხოლოდ ფედერალური გადასახადისაგან არის გათავისუფლებული, თუ ის აკმაყოფილებს სხვა კრიტერიუმებს, რომლებიც სახელმწიფოსა და ადგილობრივი გადასახადებისგან თავისუფლდება.
Q: როგორ მუშაობს თუ ანგარიშზე არ არის საგადასახადო უფასო?
A: ყველა ინვესტიციას აქვს შემოსავლის გადახდა, ღირებულების გაზრდა, ან ორივე. შემოსავალი ამ ინვესტიციიდან მოდის ორი ძირითადი წყაროდან: ინტერესი და დივიდენდები. თუ ინვესტიცია იბეგრება ანგარიშგებაში, მესაკუთრის საგადასახადო შემოსავალზე დაემატება შემოსავალი წელიწადში და შედეგებზე მაღალ საგადასახადო ვალდებულებაში.
დასაბეგრ ანგარიშზე განთავსებული აქტივების ნებისმიერი გაყიდვები, რომლებიც უფრო მეტად გაიყიდება, ვიდრე ინვესტიცია, გამოიწვევს მოგების ზრდას და შემდგომში საშემოსავლო გადასახადს. საგადასახადო შეღავათების შემთხვევაში იმავე ინვესტიციების განხორციელება მოხდა, თუ გადასახადი არ იქნება.
Q: საგადასახადო გამოქვითვა მივიღო საგადასახადო უფასო ანგარიშზე?
A: ზოგადად მოკლე პასუხი არ არის. საგადასახადო უფასო ანგარიშის სარგებლობა არის საგადასახადო უფასო ზრდა. ამ სარგებლის პირველადი ვაჭრობა (გარდა იმ მკაცრი წესებისა, რომლებიც არეგულირებენ სადაზღვევო ანგარიშებს, როთ-ირაჰისი), რომ თქვენ არ მიიღებთ დაფარვას თავდაპირველ წვლილს და ამ წვლილს უნდა გაეწიოთ გადასახადების შემდეგ .
თუმცა, არსებობს ერთი ტიპის ანგარიში, რომელიც შეიძლება გამოყენებულ იქნას საპენსიო პერიოდში, რომელიც გთავაზობთ upfront საგადასახადო შეღავათებს და შემოსავლის საგადასახადო უფასო ზრდას - ჯანდაცვის შემნახველ ან HSA- ს. HSA- სთან ერთად , მიიღებთ საშემოსავლო გადასახადს, როდესაც ფულს წვლილი შეაქვთ, მაგრამ როდესაც თქვენი HSA- ში სამედიცინო ხარჯების და ფულადი ჯანმრთელობის დაზღვევის საფასურის გამოყენებისას ეს დისტრიბუცია საგადასახადო უფასოა.