დასაშვებობა, საგადასახადო და საინვესტიციო მოსაზრებები პოტენციური როტ კონვერტაციისთვის
რა არის Roth კონვერტაციის?
Roth კონვერტაციის არის გადაწყვეტილება შეცვალოს არსებული კვალიფიციური საპენსიო გეგმა , როგორიცაა 401 (ლ) ან ტრადიციული IRA , რომ Roth საგადასახადო ინსპექციიდან . ამით თქვენ ფულს იღებთ, რომელიც ამჟამად განიხილება საგადასახადო გადანაწილებად და დააკონვერტიროთ ის ანგარიშზე, რომელიც საგადასახადო არხზე იზრდება. ასეთი კონვერტაციის შესაქმნელად გადასახადები უნდა გადაიხადოთ თანხაზე.
ვინ შეიძლება როდის გადაიყვანოს?
მიუხედავად იმისა, რომ არსებობს საშემოსავლო ლიმიტები, რომლებიც გავლენას ახდენენ როთ IRA- ის წვლილის განხორციელების შესაძლებლობას, არ არსებობს შემოსავლის ლიმიტები როტის კონვერტაციის შესახებ. მაგრამ ეს ყოველთვის არ ყოფილა საქმე. 2010 წელს მოხდა საგადასახადო კანონმდებლობის ცვლილებები, რათა დაიცვან საგადასახადო დავალიანების გადახდევინების ანგარიშის Roth IRA- ზე გადასვლის უფლება, თქვენი შეცვლილი კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) უნდა ყოფილიყო 100,000 დოლარზე ნაკლები. ამ შემოსავლის ლიმიტის შეზღუდვა უფრო მეტ ადამიანს აძლევდა Roth კონვერტაციის ალტერნატივას.
გადაწყვეტილების მიღება Roth კონვერტაციის შესახებ
კონვერტაცია ხშირად აზრიან, თუ:
- თქვენ გჯერათ, რომ თქვენი ფულის სარგებელი გადასახადების გარეშე იზრდება გადასახადების გადახდაზე მეტი გადასახადების გადახდაზე
- თქვენ გაქვთ ფული გადასახადების გადახდაზე, რომელიც გადაიხდება კონვერტაციის შედეგად
ეს არ შეიძლება იყოს მარტივი გადაწყვეტილებების მიღება.
საბედნიეროდ, არსებობს მრავალი კალკულატორი დაგეხმაროთ, მათ შორის ამ Roth IRA კონვერტაციის კალკულატორი.
ნებისმიერი ანალიზის მსგავსად, კალკულატორის შედეგები მხოლოდ ზუსტია, თითქოს თქვენს მიერ წარმოდგენილ ვარაუდებს. გაითვალისწინეთ, როდის მიიღე შენი გადაწყვეტილება როთთან კონვერტაციის შესახებ:
- თუ თქვენ მოელოდით თქვენი საგადასახადო განაკვეთი უფრო მაღალია საპენსიო ვიდრე ახლა, კონვერტაციის უფრო სავარაუდოა, რომ სწორი ნაბიჯი.
- უფრო მეტია თქვენი ინვესტიციების დაბრუნების სავარაუდო მაჩვენებელი, უფრო სავარაუდოა, რომ Roth კონვერტაცია კარგი იდეაა.
- რაც უფრო მეტი გაქვთ საპენსიო პერიოდიდან (და, აქედან გამომდინარე, სანამ როთს IRA- სგან ფულის გამოყვანას არ მოგიწევთ), უკეთესად გამოჩნდება Roth კონვერტაცია .
კიდევ ერთი მნიშვნელოვანი განსახილველი: ფულადი სახსრების გამოყოფა, რომელიც გადაიხდით გადასახადების გადახდაზე კონვერტაციის შედეგად, არის მკაფიო მინიშნება იმისა, რომ Roth კონვერტაცია შეიძლება არ იყოს თქვენთვის შესაფერისი.
წინა არქექტური შემოწირულობები და როთების კონვერსია
თუ ადრე გააკეთეთ არასამთავრობო IRA- სა და 401 (ლ) შეღავათიანი შემოწირულობები, მაშინ როტის საგადასახადო ვალდებულების გადანაწილების ნაწილი არ ექვემდებარება გადასახადს. სამწუხაროდ, თქვენ არ შეგიძლიათ მხოლოდ საგადასახადო შეღავათის აღება. ამის ნაცვლად, მთავრობა მოითხოვს, რომ ყოველი კონვერტირება, რომელიც გადაიქცევა არაკვალიფიციურ და დაბეგვრას შორის, არარელექტუალურ შემოწირულობებზე დაფუძნებული თანაფარდობის მიხედვით, წარმოადგენს თქვენი საპენსიო ანგარიშების ღირებულებას .
მაგალითად, თუ თქვენს მიერ IRA- ს არამატერიალური შენატანები 8000 აშშ დოლარით შეადგენდა, ყველა ტრადიციული IRA- ს ღირებულება 80,000 აშშ დოლარია და თქვენ გადაწყვიტეთ, რომ გადაიხადოთ $ 10,000, მაშინ 10% ($ 8,000 - $ 80,000), ან $ 1,000 ($ 10,000 x 10% = $ 1,000) არ იბეგრება. თქვენ გადაიხდით გადასახადს დარჩენილი 9,000 დოლარის კონვერტაციისთვის.
ანგარიშები თქვენ შეგიძლიათ გადაიყვანოთ Roth საგადასახადო ინსპექციიდან
თუ თქვენ უფლება გაქვთ, შეგიძლიათ კონვერტირება ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან ან 401 (ლ) გადატანა როთ-ირაკ. შენიშვნა, თუმცა, რომ თქვენ, როგორც წესი, არ შეუძლია კონვერტირება 401 (ლ) რომ Roth IRA ხოლო თქვენ ჯერ კიდევ მუშაობს დამსაქმებელი, სადაც თქვენი 401 (ლ) ტარდება. თუმცა, როდესაც თქვენ შეწყვიტეთ დასაქმება, შეგიძლიათ დააკონვერტიროთ და გადააჭარბოთ თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან ამავე დროს.
ყველა ან არა?
ბევრი ადამიანი ვერ სარგებლობს გადასახადების გადახდა პოტენციური როთ-ირაკას კონვერტაციის საფუძველზე. სამწუხაროდ, მიუხედავად იმისა, რომ ზოგიერთი მათგანი ფიქრობს, რომ კონვერსია მათი საუკეთესო გრძელვადიანი ფინანსური სტრატეგიაა, ისინი ვერ გრძნობენ, რომ მათ შეუძლიათ ისარგებლოს.
თუ ეს ასე ჟღერს, შეიძლება კიდევ ერთი პასუხი: კონვერტირება მხოლოდ თქვენი ანგარიშის ოდენობაზე, რომელზეც იცით, შეგიძლიათ კომფორტულად შეძლო გადასახადის გადახდა. სანამ გაგრძელდება, რომ გააგრძელოთ კონვერტირება, შეგიძლიათ გააგრძელოთ წელიწადში ნაწილობრივი გარდაქმნა წელიწადში, არასდროს, რომ გიგანტური გადასახადი გადაიხადოთ, მაგრამ თანდათანობით გადაიტანოთ საპენსიო ანგარიშები საგადასახადო თავისუფლებისთვის.