საგადასახადო-უფასო საინვესტიციო შემოსავლის პოტენციალი როთ-ი.რა.-ს გამოყენებით
Roth IRAs Vs. სხვა IRAs
ისევე, როგორც სხვა საპენსიო დანაზოგების გეგმები, საინვესტიციო შემოსავალი, რომელიც Roth IRA- ის შიგნით მიმდინარეობს, არ დაიბეგრება მისი შემოსავლის მიხედვით.
თქვენ არ უნდა საპროცენტო ან დივიდენდების საპროცენტო განაკვეთის შემოსვლამდე თქვენი საგადასახადო შემოსავლის ანგარიშზე. სხვა მსგავსი გეგმების მსგავსად, ფულის გათეთრებისთვის სასჯელის ვადაა.
რით IRA ანგარიშების შესახებ რა არის გამორჩეული, რომ ფული შეიძლება მთლიანად დაიხარჯოს საგადასახადო თავისუფლებაზე, თუ გადადგება, თუ გარკვეული პირობები შესრულდება. ეს იმიტომ, რომ თქვენ არ მიიღებთ საგადასახადო გამოქვითვას წვლილი ანგარიშები წლების განმავლობაში, განსხვავებით თქვენ იქნებოდა ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან. თქვენ უკვე გადახდილი გადასახადები თქვენს შემოწირულობებზე ერთხელ, იმ დროს, როდესაც თქვენ წვლილი შეიტანეთ შემოსავალზე და შემოსავალზე არ იბეგრება. Roth საგადასახადო ინსპექციიდან წარმოადგინოს უნიკალური საგადასახადო დაგეგმვის შესაძლებლობა savers და ინვესტორები იმის გამო, რომ მათი პოტენციალი დაგროვება საგადასახადო უფასო საინვესტიციო შემოსავალი.
კიდევ ერთი უპირატესობა Roth არის, რომ თქვენ შესაძლოა წვლილი შეიტანოს ამ ტიპის საგადასახადო ინსპექციიდან მაშინაც კი, თუ თქვენ დაფარული საპენსიო გეგმა სამუშაო. ეს, როგორც წესი, არ არის სხვა IRA- ებთან დაკავშირებული საქმე.
Roth IRA- ს შიგნით შენახული დანაზოგი ჯერ კიდევ 59 1/2 წლამდე მიაღწევს, რაც ასევე უმეტესი საპენსიო ანგარიშების შემთხვევაშია. არსებობს გარკვეული გამონაკლისი, რომელიც საშუალებას მოგცემთ გამოყოთ თანხები გარკვეული მიზეზების გამო. წინააღმდეგ შემთხვევაში, Roth IRA- ის ადრეული გაყვანა 10% -იანი ფედერალური საგადასახადო ჯარიმით ექვემდებარება და ნებისმიერი მოგება დაიბეგრება.
კრიტერიუმები საგადასახადო უფასო საერო საექსპლუატაციო დისტრიბუციისთვის
Roth საგადასახადო ინსპექციიდან გამოყოფილი თანხები მთლიანად საგადასახადო იქნება, თუ:
- განაწილება ხორციელდება არანაკლებ ხუთი წლის შემდეგ, როდესაც პირველად დაიწყო როთ IRA- ს წვლილის შეტანა
- განაწილების მიღება ხორციელდება ასაკის 59 1/2 წლამდე ან იმის გამო, რომ თქვენ გამორთულია, თუ თქვენი სიკვდილის შემდეგ ბენეფიციარის გადანაწილება მოხდა, ან თუ პირველად გამოიყენეთ დისტრიბუცია სახლისთვის.
ერთად, ეს კრიტერიუმი გაყვანის საწყისი Roth საგადასახადო ინსპექციიდან "შესარჩევი განაწილების" საგადასახადო უფასო მკურნალობა.
არა-საკვალიფიკაციო დისტრიბუციის საგადასახადო მკურნალობა
გამონაკლისი Roth IRA ანგარიშიდან, რომელიც არ აკმაყოფილებს საკვალიფიკაციო დისტრიბუციის კრიტერიუმებს ნაწილობრივ იბეგრება. შენი თავდაპირველი წვლილი როთ IRA- სთვის დაბრუნდა თქვენ საგადასახადო უფასო, მაგრამ ნებისმიერი მოგება და ზრდა სრულად იბეგრება. Roth გაყვანის საგადასახადო ნაწილი ასევე ექვემდებარება 10 პროცენტს ადრეულ განაწილებას.
რამდენი რამის წვლილი შეიტანეთ როთ-ირაორაზე?
მაქსიმალური თანხა შეგიძლიათ Roth IRA- ს წვლილი შეიტანოთ 2016 და 2017 წლებისთვის. 5 წლამდე ასაკის ადამიანები 50 წელზე მეტი ხნის განმავლობაში ხელს შეუწყობენ დამატებით $ 1,000 -მდე წვლილს .
ეს ზღვარი ვრცელდება როგორც ტრადიციულ, ისე როთ-ირაკას.
თქვენ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ როგორც იმავე წელს, მაგრამ თქვენი წვლილი კომბინირებული თანხა არ უნდა აღემატებოდეს მაქსიმალურ წელს. თუ აღემატებოდი მაქსიმუმს, უნდა შეასწოროთ პრობლემა საგადასახადო დეკლარაციის საანგარიშგებო თარიღამდე მაკორექტირებელი განაწილების მიღებით.
შემოწირულობების ლიმიტები შემოსავლების მიხედვით
Roth IRA- ს აქვს გარკვეული შემოსავლის შეზღუდვები, რომელთაც შეუძლიათ დააფინანსონ ისინი. შენი ფაქტობრივი Roth IRA წვლილი ლიმიტის შეიძლება შემდგომი შემცირდა ან თუნდაც აღმოფხვრილი მთლიანად დამოკიდებულია თქვენი შემოსავალი დონეზე წლის. არსებობს ორი ლიმიტი:
- ერთი პირველი ეწოდა მიღებული შემოსავალი ლიმიტი. წვლილი შეაქვს წვლილის ლიმიტის ან წლიური შემოსავლის წვლილზე, რაც ნაკლებია. საგადასახადო ინსპექციიდან მხოლოდ შემოსავლის სახით შედის შემოსავლები, რომლებიც იტყობინება W-2- ში, თვითდასაქმებულ შემოსავალზე ბიზნესის ან ფერმაში და ალიმენტიდან. თუ თქვენი შემოსავალი მხოლოდ ამ წყაროებიდან 5 000 დოლარს შეადგენს, ეს ყველაფერი თქვენ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ Roth IRA- ში. თუ ეს $ 30,000, თქვენ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ მდე $ 5,500 ლიმიტი.
- მეორე ლიმიტი გადასახადის გადამხდელებზე მაღალი შემოსავლებით ვრცელდება. ის ეფუძნება გადასახადის გადამხდელის შეცვლილ შემოსავალს წელიწადის ერთობლივ შემოსავალზე და განსაზღვრავს თუ რა შემოსავლის რატიფიცირება შეიძლება Roth IRA- სთვის.
| Roth საგადასახადო ინსპექციიდან Eligibility ფაზა Out საფუძველზე მოდიფიცირებული AGI | ||||
| წარდგენა სტატუსი | 2016 წ | 2017 წ | ||
| დან | to | დან | to | |
| მარტოხელა | $ 117,000 | $ 132,000 | $ 118,000 | $ 133,000 |
| შინამეურნეობის უფროსი | 117,000 | 132,000 | 118,000 | 133,000 |
| დაქორწინებული ერთობლივად | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| შესარჩევი ქვრივი / er | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| დაქორწინებული ცალკე * | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 |
| წყარო: | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
მეუღლეებს შეუძლიათ გამოიყენონ ერთჯერადი პირების შემოსავლის ლიმიტები, თუ ისინი ცხოვრობენ ცალკე და ერთმანეთისგან განსხვავებით მთელი საგადასახადო წლის განმავლობაში.
სამი შესაძლო შედეგები
- თუ თქვენი შეცვლილი AGI ნაკლებია, ვიდრე ზემოთ ნაჩვენები თანხა, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ წვლილის ლიმიტის მთლიანი ოდენობით როთ-ირა არეში.
- თუ თქვენი მოდიფიცირებული AGI არის "დან" და "დან" თანხებს შორის, თქვენი წვლილი Roth IRA- სთვის შეზღუდულია ან "გათიშულია" IRS პუბლიკაციის 590-ის სამუშაო ცხრილის გამოყენებით შესრულებული გათვლებით.
- იმ შემთხვევაში, თუ თქვენი შეცვლილი AGI დასრულებულია "თანხის" თანხაზე, არ შეიძლება წვლილი შეიტანოთ Roth IRA- სთვის იმავე წელს.
გადასახადის გადამხდელთა უმრავლესობა, მათი მოდიფიცირებული AGI არის თქვენი მორგებული მთლიანი შემოსავალი და ნებისმიერი საგადასახადო თავისუფლდება საპროცენტო შემოსავალი იტყობინება ხაზები 37 და 8b ფორმა 1040 და ნებისმიერი ზემოთ-ის გამოქვითვები თქვენ მიიღო, მაგრამ შეამოწმოთ საგადასახადო პროფესიონალი თუ გრძნობს, როგორც თქვენ "ახლოს" იმ "ლიმიტი, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ დარწმუნებული უნდა იყოს. შენი MAGI და AGI ალბათ ერთნაირია, თუ არ მიიღებთ ამ საგადასახადო შეღავათებს.
კონვერტაციის ფონდები სხვა საპენსიო ანგარიშებიდან
საგადასახადო შეღავათიანი სახსრები ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, 401 (ლ), ან მსგავსი საგადასახადო შემნახველი გეგმებიდან შეიძლება გადაკეთდეს როთ საგადასახადო ინსპექციიდან , მაგრამ ეს ნიშნავს საგადასახადო დეკლარირების გაუქმებას. თქვენ გადაიხდით გადასახადებს დაგროვილი შემოსავლებისა და ნებისმიერი დანაზოგის წვლილისთვის, რომლისთვისაც მიიღეთ საგადასახადო გამოქვითვის თანხა. ეს წინასწარ საგადასახადო სახსრებს პოსტ-საგადასახადო თანხად გადააქვს.
Roth IRA- ის წვლილისგან განსხვავებით, შემოსავლის შეზღუდვა არ არსებობს Roth IRA- ს კონვერტაციისთვის. ეს ქმნის საგადასახადო დაგეგმვის შესაძლებლობას უმაღლესი შემოსავლის მქონე ადამიანები, რომლებიც არ არიან სრულად დააფინანსონ როთ IRA პირდაპირ. უმაღლესი საშემოსავლო გადასახადის გადამხდელებს შეუძლიათ დააფინანსონ არასამთავრობო გამოქვითვა, ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, შემდეგ მოგვიანებით კონვერტირება, რომ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან Roth.
საგადასახადო შეღავათებისა და ნაკლოვანებების შეჯამება
- საინვესტიციო შემოსავალი, რომელიც მოიპოვება როტში საგადასახადო ინსპექციიდან, არ იტყობინება თქვენი წლიური საგადასახადო დეკლარაციის შესახებ.
- გაყვანის საწყისი ROTH საგადასახადო ინსპექციიდან შეიძლება მთლიანად საგადასახადო თავისუფალია ფედერალური დონეზე.
- Roth IRA- ს არ აქვს სავალდებულო მინიმალური დისტრიბუცია, რომელიც ცნობილია როგორც RMDs. თქვენ არ გჭირდებათ ფულის აღება, სანამ არ გსურთ.
- Roth IRAs შეიძლება bequeathed მემკვიდრეები და ამიტომ ამიტომ გაქცევა როგორც საშემოსავლო გადასახადი და ქონების გადასახადები .
- ადრეული გამოტანა როთ-ის საგადასახადო ინსპექციიდან შეიძლება გადასახადებისა და ჯარიმების გადახდაზე.
- არსებობს შემოსავლის შეზღუდვა იმისთვის, რომ დაფინანსდეს როთ IRA- ს დაფინანსება.
- Roth IRA- ში დანაკარგები მხოლოდ საგადასახადო შეღავათიანია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ნაღდ ფულს ანგარიშზე ფულს აკეთებთ, რაც შეიძლება ყოველთვის არ იყოს ხელსაყრელი.