Როდის Backdoor Roth IRA Make გრძნობა?

Backdoor Roth საგადასახადო ინსპექციიდან შეიძლება შეთავაზება საგადასახადო უპირატესობები მაღალი შემოსავლის Earners

ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში შეიძლება იყოს სასარგებლო საპენსიო დანაზოგების ინსტრუმენტი, რომ შეავსოთ თქვენი 401 (კ) ან მსგავსი დამსაქმებელი დაფინანსებული გეგმა. Roth საგადასახადო ინსპექციიდან იძლევა შესაძლებლობას, რომ მიიღოს კვალიფიციური გატანა საგადასახადო უფასო საპენსიო, რომელიც შეიძლება იმუშაოს თქვენს სასარგებლოდ თუ თქვენ უმაღლესი საგადასახადო bracket.

ყველას არ შეუძლია წვლილი შეიტანოს Roth საგადასახადო ინსპექციიდან, თუმცა. შიდა შემოსავლების სამსახური დაფუძნებულია Roth საგადასახადო ინსპექციის უფლებამოსილებაზე, თქვენს შეცვლილ შეცვლილ მთლიანი შემოსავლისა და საგადასახადო შეტანის შესახებ.

2017 წლისთვის, შედის ფირმები ერთიანი filers ერთად MAGI of $ 133,000 ან მეტი და დაქორწინებული წყვილი შეტანის ერთობლივად MAGI of $ 196,000 ან მეტი.

თუმცა, არსებობს სამუშაო-შემოსავალი ლიმიტებით. უკანონო საგადასახადო ინსპექციიდან IRA- ს სთავაზობს მაღალი შემოსავლის მიღებას Roth- ის საგადასახადო შეღავათების გამოყენების შესაძლებლობა, მაგრამ ეს არ შეიძლება იყოს სწორი ყველა ინვესტორისთვის.

როგორ Backdoor Roth IRA სამუშაოები

Backdoor Roth IRA საკმაოდ მარტივია. იგი უბრალოდ მოიცავს ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის წვლილს კონვერტირებად Roth IRA- ს. თქვენ შეგიძლიათ შეასრულოთ backdoor IRA არსებული ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის გამოყენებით, ან გახსნას ახალი ანგარიში სპეციალურად კონვერტაციისთვის.

ერთხელ თქვენ მოაქვთ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან აქტივების Roth IRA აქტივები, თქვენ მინდა შეძლებს ისარგებლოს საგადასახადო უფასო გაყვანის სტატუსი ამ ანგარიშზე. თუმცა, თქვენ უნდა იცოდეს ნებისმიერი საგადასახადო ვალდებულება, რომელიც შეიძლება გამოიწვიოს კონვერტაციის შედეგად.

Roth კონვერტაციის გადასახადები

ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციები დაფინანსებულია წინასწარ საგადასახადო ვალდებულებით .

თქვენი შემოსავლის მიხედვით, ეს წვლილი შეიძლება გამოიქვითება ან არ გამოიქვითება. ასე რომ, რატომ არის მნიშვნელოვანი, როდესაც თქვენ კონვერტაციის ტრადიციული IRA რომ Roth?

IRS არ იძლევა საშუალებას, რომ თქვენი საგადასახადო ვალდებულების შესრულება ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან. როგორც წესი, გადასახადები იხდით ამ სახსრებზე, როდესაც თქვენ გაიყვანეთ ისინი საპენსიოში, ჩვეულებრივ საშემოსავლო გადასახადში.

თუ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან შემოდიხარ, რომელიც შედგენილია შეწირული შენატანებით, გადასახადის გადახდა გექნებათ იმ გადასახადების გამო, რომლითაც ისინი გადაიხდიან კონვერტაციის დროს.

მაგრამ რა მოხდება, თუ თქვენ არ გადაუხვევთ არაფულადი შენატანების ? ეს მაშინ, როდესაც რამ შეიძლება ცოტა სახიფათოა. თუ თქვენი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან შედის მხოლოდ არასამთავრობო გამოქვითვადი შენატანები, თქვენ იხდით გადასახადებს მხოლოდ საგადასახადო განაკვეთის ნებისმიერ თანხაზე. თუ თქვენ გაქვთ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციები, რომლებიც მოიცავს როგორც გამოქვითვას, ასევე არ გამოიქვითება შენატანებს, IRS- ი გამოთვლიან ნებისმიერი გადასახადს, რომელიც გამოითვლება პროპორციულად, ყველა თქვენი საგადასახადო ინსპექტორების ღირებულებით.

ეს იმას ნიშნავს, რომ თუ თქვენ გაქვთ $ 300,000 ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან აქტივებისა და $ 5,500-ს არამატერიალური საგადასახადო ინსპექციიდან, თქვენ არ შეგიძლიათ მხოლოდ გამოქვითვა ნაწილის ნაწილი, თუნდაც ცალკე ანგარიშზე. თქვენ გექნებათ მკურნალობა, რომ $ 5,500, როგორც საგადასახადო მიზნებისათვის თქვენი საგადასახადო შეღავათების ნაწილობრივი კონვერსია.

ტრადიციული საგადასახადო კოდექსის დაბეგვრის შემცირება

თუ თქვენ უფრო მაღალ საგადასახადო ფრჩხილში ხართ და ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის სახსრების მნიშვნელოვან თანხას გადაგიყვანთ, შედეგი შეიძლება იყოს დიდი გადასახადის კანონპროექტი წელიწადში. საბედნიეროდ, არსებობს გარკვეული გზა, რათა შეამციროს ზოგიერთი საგადასახადო bite.

საგადასახადო მიზნებისათვის IRS არ მოიცავს 401 (k) ს აგრეგაციის მითითებებს.

თუ თქვენ გაქვთ ნაზავი და არქექტური ტრადიციული IRA აქტივების ნაზავი, შეგიძლიათ გააფართოვოთ ნაკლებს თქვენი სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმაში, თუ ეს ნებადართულია. რომ გაათავისუფლებო შენს გასათავისუფლებლად თქვენი საგადასახადო ინსპექციის არაპროგნოზირებადი ნაწილი როთში, რათა არ მოხდეს საგადასახადო რეჟიმის პროგნოზირების გარეშე.

როგორ გადაწყვიტოთ თუ არა Backdoor Roth IRA არის სწორი თქვენთვის

Backdoor Roth საგადასახადო ინსპექციიდან შეიძლება გამოიღო რამდენიმე მნიშვნელოვანი საგადასახადო შეღავათები, მაგრამ მნიშვნელოვანია, რომ ვიფიქროთ ის ყურადღებით.

მაგალითად, რა საგადასახადო ფრჩხილის მოლოდინი გაქვთ, როდესაც თქვენ პენსიაზე? თუ თქვენ უფრო მაღალი ფრჩხილით იყენებთ, ვიდრე ახლა ხარ, საგადასახადო შემნახველმა შეიძლება გაითვალისწინოთ როთ-ის საგადასახადო შეღავათების გატანა, შესაძლოა, გადაეხადათ ნებისმიერი სახის საგადასახადო ვალდებულება, რომელიც გააქტიურებულია ახლა კონვერტაციის შედეგად. მეორეს მხრივ, თუ ტრადიციულ საგადასახადო ინსპექციაში არსებულ თანხას დაგროვდა, კონვერტირება შეიძლება ძვირი იყოს.

გახსოვდეს, რომ თქვენ ვერ გაიყვანეთ კონვერტირებული თანხები Roth საგადასახადო ინსპექციიდან მინიმუმ ხუთი წლის განმავლობაში ჯარიმის გარეშე. თუ ამ თანხების ჩამორთმევენ მაშინვე, 10% -იანი ანაზღაურებადი ჯარიმით, თუ თქვენ არ ხართ ასაკის 59 1/2 ან მეტი. მნიშვნელოვანია გესმოდეთ თქვენი ვადები, სანამ ფიქრობთ, რომ ეს თანხები გჭირდებათ.

თუ თქვენ არ აპირებთ IRA- ის აქტივების გარკვეული დროის გასტუმრებას გეგმას, როდს კიდევ ერთი სარგებელი გთავაზობთ. ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე, საჭიროა, რომ მიიღოთ მინიმალური დისტრიბუცია თქვენი სიცოცხლის ხანგრძლივობაზე 70 1/2 წლამდე. Roth საგადასახადო ინსპექციიდან არ არის საჭირო მინიმალური დისტრიბუცია , რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ დატოვოთ ფული იზრდება რადგან თქვენ მოგწონთ. ეს, დაწყვილებული იყო იმ გადასახადების გარეშე, რომლითაც შესაძლებელი იყო საგადასახადო შეღავათების გადახდა.