ქვემოთ მოცემულია ათი ხშირად დასმული კითხვები იმის შესახებ, თუ როგორ ამ IRA rollovers და გადარიცხვები მუშაობა, და რა შეგიძლიათ და არ შეუძლია გააკეთოს.
მოძრავი ფონდები მიუხედავად იმისა, რომ ჯერ კიდევ დასაქმებული
კომპანიის საპენსიო გეგმების უმეტესობა არ გეძლევა საშუალებას, რომ დაფინოთ თანხები, სანამ ჯერ კიდევ დასაქმდები. გაირკვეს, თუ ისინი აკეთებენ, შეგიძლიათ დარეკოთ თქვენი გეგმის სპონსორი და სთხოვეთ, თუ ისინი დაუშვებენ რა "სერვისის განაწილებას". გეგმა არ უნდა დაუშვას ამ პარამეტრს.
სერვისის განაწილება არის სხვა ტიპის გარიგება, ვიდრე სესხი ან გაჭირვება გაყვანა. სერვისის განაწილება არის გარიგება, სადაც შეგიძლიათ გააფართოვოთ ნაწილი თანხის თქვენს გეგმაში თვითმმართველობის მიმართული საგადასახადო ინსპექციიდან ანგარიშზე, ხოლო თქვენ ჯერ კიდევ დასაქმებული. ეს მხოლოდ რამდენიმე გეგმაა.
მას შემდეგ, რაც თქვენ აღარ იყენებ იქ, წესები შეიცვლება. იმ დროს შეიძლება გაითვალისწინოთ, რომ თქვენი გეგმის ამონაწერის ირაციონალური ანგარიშის შეტანა შეიძლება. გადასახადების აღკვეთის თავიდან ასაცილებლად, თქვენ გინდათ აირჩიოთ ის, რასაც უწოდებენ პირდაპირ საგადასახადო ინსპექციას, სადაც შემოწმება ხდება თქვენი ახალი ფინანსური ინსტიტუტისთვის, როგორც ახალი რწმუნებული ან მზრუნველი .
მიუხედავად იმისა, რომ ადამიანების უმრავლესობა ფიქრობს IRA- ის ჩანაცვლების სახით, როგორც 401 (ლ) ფულადი სახსრები სავალდებულოა IRA- სათვის, ასევე არსებობს საპირისპირო გადანაწილება, სადაც გადაადგილებთ IRA ფულს 401 (ლ) გეგმაში . თუ თქვენ გაქვთ მცირე IRA ანგარიშები ბევრ ადგილას, და თქვენი დამსაქმებლის გეგმა გთავაზობთ იაფი დაფის არჩევანს დაბალი გადასახადებით, ამ სავალუტო ჩამორჩენის ვარიანტის გამოყენებით შეიძლება იყოს ერთი გზა კონსოლიდაცია.
საგადასახადო ვალდებულებები სავალუტო ფონდის მიერ დამსაქმებელთა გეგმის სავალდებულო ვადის ამოწურვისას
თუ ნებადართული rollover განაწილება უშუალოდ თქვენზეა გადახდილი, 20% უნდა გადაიხადოს ფედერალური გადასახადებისთვის. ეს პირდაპირ იგზავნება IRS- ს. ეს ეხება იმ შემთხვევაშიც კი, თუ თქვენ აპირებთ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან განაწილებას. თქვენ შეგიძლიათ თავიდან იქნას აცილებული სავალდებულო გადასახადი, რომელიც შეინარჩუნებს პირდაპირი ჩავარდნის ვარიანტს, სადაც სადისტრიბუციო ჩეკი პირდაპირ იხდის თქვენს ახალ ფინანსურ ინსტიტუტს.
გადარიცხვის ფონდები ერთი საგადასახადო ინსპექციიდან მეორე საგადასახადო ინსპექციიდან
IRA გადაცემის ხდება მაშინ, როდესაც თქვენ გადაადგილება საგადასახადო ინსპექციიდან სახსრები ერთი ფინანსური ინსტიტუტის უშუალოდ სხვა. სანამ არ არსებობს სადისტრიბუციო განაწილება, მაშინ გადარიცხვა საგადასახადოა.
საგადასახადო ინსპექციის სახსრების საგადასახადო შეღავათების გამოყენების შემთხვევაში საგადასახადო ინსპექციაში დაბრუნება
თუ იძულებით გადაადგილებულ თანხებს გამოვრიცხავ, ხოლო შემდგომში - მათი საგადასახადო ინსპექციიდან 60 დღის განმავლობაში, გარიგება არ დაიბეგრება. თქვენ შეგიძლიათ მხოლოდ ამ ტიპის IRA გადაცემას ნებისმიერ დროს ნებისმიერ 12 თვეში. ეს ერთი წელიწადში არ ვრცელდება რწმუნებულის მიერ დამოწმებული გადარიცხვებისთვის, სადაც ფული პირდაპირ ერთი დაწესებულებიდან მეორეზე გადადის.
ამ 60 დღიანი დებულების გამოყენება შესაძლებელია მოკლევადიან პერიოდში თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან "სესხის აღება". თუმცა, თუ დისტრიბუციის რომელიმე ნაწილი 60 დღის ვადაში არ გადაიხდება და თქვენ ხართ 59 1/2 წლამდე ასაკში, ის განიხილავს საგადასახადო ინსპექციიდან ადრე გაყვანისას , გადასახადებისა და ჯარიმების შემთხვევაში, თუ არ შეესაბამება გამონაკლისს.
ანგარიშის ნაწილის ამოქმედების მიზნით საგადასახადო ინსპექციის გამოყენება
საბედნიეროდ IRA rollovers არ არის ყველა ან არაფერი წინადადება. თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ საგადასახადო ინსპექციიდან გადახდა გადანაწილება თქვენი თანხის ნაწილიდან ერთი საგადასახადო ინსპექციიდან მეორეზე, ან პენსიაზე გასვლის შემდეგ, სავარაუდოდ, საპროცენტო გეგმის შემადგენელი ნაწილი IRA- სთვის.
IRA- ს მემკვიდრეობით და თქვენი საკუთარი საგადასახადო ინსპექციიდან
თუ თქვენ მემკვიდრეობით ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან თქვენი მეუღლე, შეგიძლიათ გააფართოვოს სახსრები საკუთარი საგადასახადო ინსპექციიდან, ან შეგიძლიათ აირჩიოთ ტიტული როგორც მემკვიდრეობით IRA. არსებობს დადებითი და cons აკეთებს ამას არც გზა.
ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის მემკვიდრეობისგან განსხვავებით, თუ შენს მეუღლეს გარდა, თქვენ არ შეგიძლიათ გააფართოვოთ იგი ან დაუშვას, აუცილებელი მინიმალური განაწილების (RMD) წესების მიხედვით უნდა გამოაგზავნოთ საგადასახადო ინსპექციის აქტივები გარკვეული დროის განმავლობაში.
საჭიროა მინიმუმ დისტრიბუციის მოთხოვნები
სავალდებულო მინიმალური განაწილების წესების მიხედვით, კონკრეტული წლის განმავლობაში უნდა გადანაწილდეს თანხები, არ ექვემდებარება საგადასახადო გირავნობის მოზიდვას.
თუმცა, თქვენ შეგიძლიათ გაავრცელოთ ინვესტიციების აქციები თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან, რათა დააკმაყოფილონ RMD მოთხოვნები. ამ აქციებს მაშინ შეუძლიათ გააგრძელონ ინვესტიცია არასაექსტერეო საბროკერო ანგარიშზე. ნაღდი ფულის ან აქციების გავრცელება, თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან მიღებული ნებისმიერი თანხა 1099-R- ზე იტყობინება და შემოსავალზე თქვენი საგადასახადო დეკლარაციაში შედის.
საგადასახადო კოდექსის საანგარიშო გარიგებების ანგარიშგება
IRA rollovers იტყობინება თქვენი საგადასახადო შემოსავლის, მაგრამ როგორც არასაგადასახადო გარიგება. მაშინაც კი, თუ სწორად შევასრულებთ საგადასახადო ინსპექციიდან გადახდას, შესაძლებელია, რომ თქვენი გეგმის რწმუნებული ან მზრუნველი 1099-R- ზე მოხსენიებული იყოს, რომ ისინი მოგაწოდებთ თქვენ და IRS- ს. მე მინახავს ეს ბევრჯერ ჩემს კარიერაში.
თუ თქვენი მეურვემა დააფიქსირა გარიგება არასწორად და თქვენს საგადასახადო პროფესიას გადასცემს დოკუმენტებს, რომ არ გაეხსენებინათ ტრანზაქცია მათთვის, რაც შეიძლება არასწორად დაბრუნდეს. დარწმუნდით, რომ არ იხდით გადასახადს საგადასახადო ინსპექციიდან გადახვევის ან გადაცემის შესახებ, ყურადღებით ახსნას ნებისმიერი საგადასახადო ინსპექციიდან გადახდა ან გადააგზავნოთ ტრანზაქციები თქვენს საგადასახადო მოსამზადებელზე, ან შეამოწმეთ ყველა დოკუმენტაცია, თუ მოამზადებთ საკუთარ დაბრუნებას.
საგადასახადო ფონდის შემდეგ საავტომობილო საგადასახადო ინსპექციიდან
უკანასკნელი საგადასახადო დადგენილებები ადასტურებენ, რომ საგადასახადო ფულადი სახსრების შემდეგ, სათანადო კომპანიის გეგმაში შეიძლება ჩაითვალოს როთ IRA. ეს არის დიდი ვარიანტი, როგორც Roth IRA ფული იზრდება საგადასახადო უფასო და თქვენ არ საჭიროა დისტრიბუცია Roth.
გადარიცხვის კომპანია საფონდო გეგმის IRA
თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ სპეციალური საგადასახადო წესი, რომ გადააცილოთ კომპანიის აქციების აქციების გადანაწილება, როდესაც თქვენ ხართ პენსია ან იქ აღარ მუშაობს. ეს არის განაწილების ვარიანტი, სახელწოდებით Net Unrealized მადლიერება (NUA). ზოგიერთი 401 (ლ) საშუალებით შეიძლება მოგვყოთ არსებული აქციები პირდაპირ საგადასახადო ინსპექციიდან. ბევრი ინსტიტუტი მოითხოვს თანხას ნაცვლად ნაღდ ფულის სანაცვლოდ. შეამოწმეთ თქვენი 401 (ლ) გეგმა ფინანსური მზრუნველობით, რათა იხილოთ რა განაწილების პარამეტრები.