1099 ფორმის სახეები ურთიერთდახმარების ფონდებისათვის
ყოველწლიურად იანვარში ხშირად ვიღებ კლიენტებს ზარები, თუ რატომ მიიღეს 1099-R ან 1099-DIV. ამ სტატიაში, მე გამოვრიცხავ ზოგს საერთო დაბნეულობა და რამდენიმე პასუხი მოგაწოდოთ იმის შესახებ, თუ რატომ მიიღო 1099 და რა უნდა გავაკეთოთ მასთან .
რა არის 1099-R ფორმები?
1099-R ფორმები იგზავნება ინვესტორებისთვის ორმხრივი ფონდისგან ან მზრუნველისგან, სადაც თქვენ ჩატარებული, საპენსიო ან გადასახადების გადავადებული ანგარიში, როგორიცაა IRA, 401 (ლ) ან ანუიტეტი, საგადასახადო წლის განმავლობაში.
ჩემი კლიენტები სვამენ დაახლოებით 1099-R ყველაზე იმიტომ, რომ ფორმა იგზავნება, როდესაც არსებობს საპრივატიო ანგარიშიდან განაწილების ნებისმიერი ფორმა. ამის მიზეზი ის არის, რომ ყველაზე მეტყველებს, რადგან განაწილება, განმარტოებით, არ ნიშნავს ფულის გატანის აუცილებლობას. განაწილების საერთო ფორმა პირდაპირი ჩავარდნაა, სადაც პირი გადადის 401 (ლ), მაგალითად, პირდაპირ საანგარიშო პერიოდში. მიუხედავად იმისა, რომ პირდაპირი rollover არ ზოგადად გამოიწვიოს დასაბეგრი ღონისძიება, ჯერ კიდევ განაწილების ტიპი, რომელიც უნდა იტყობინება IRS.
რა არის 1099-DIV ფორმები?
1099-DIV ფორმები იგზავნება ინვესტორებისთვის ორმხრივი ფონდის კომპანიების მიერ საგადასახადო წლის განმავლობაში ინვესტორზე გადანაწილებული დივიდენდების ან კაპიტალის მოპოვების შესახებ. სადაც ყველაზე დაბნეულობა იწვევს 1099-DIV- ს მიღებას, როდესაც ინვესტორს არ იცნობს რაიმე დივიდენდები ან განათავსებს ნებისმიერ გარიგებას მათი ანგარიშ (ებ) ში, რამაც გამოიწვია კაპიტალის მოგება. თუ თქვენ გაქვთ ფულადი სახსრების საგადასახადო ანგარიშზე, მაგალითად, ინდივიდუალური საბროკერო ანგარიშის სახით, ურთიერთდახმარების ფონდს შეიძლება ჰქონდეს კაპიტალური მოგება ფონდის ფარგლებში ჩატარებული აქციების გაყიდვიდან.
ამ ფონდის კაპიტალის მომატება დისტრიბუცია ინვესტორს გადაეცემა. ხშირად, დივიდენდები და კაპიტალური მოგება ხორციელდება ურთიერთდახმარების ფონდში, ამიტომ ეს დასაბეგრი მოვლენები ინვესტორს არ შეუმჩნევია ... სანამ 1099-DIV ჩამოდის. თუ ინვესტორს ფულადი სახსრები აქვს გადასახადების გადავადებული ანგარიშზე, როგორიცაა IRA, 401 (ლ) ან ანუიტეტი, დივიდენდები და კაპიტალური მოგება არ არის გაკეთებული დასაბეგრი ინვესტორისთვის და შესაბამისად 1099-DIV არ მიიღება.
რა უნდა გააკეთოს 1099 ფორმა (და როგორ აკრძალვა მისაღებად მათ მომავალში)
რა თქმა უნდა, თქვენ უნდა განიხილონ 1099 ის თქვენი საგადასახადო სპეციალისტის ან შეხედეთ IRS.gov მაგრამ 1099-R და 1099-DIV, პირველ რიგში, დოკუმენტაცია (მხარდასაჭერად თქვენი საგადასახადო შეტანის შემთხვევაში აუდიტი). ზოგადად, IRS- ი ასევე 1099-ის ასლის გადაგზავნაა ორმხრივი ფონდისგან.
აქვე გაკვეთილი ისაა, რომ ინვესტორებმა უნდა იცოდნენ, თუ როგორ იბეგრება სხვადასხვა ფულადი სახსრები და იმოქმედებს ბრძენი აქტივების ადგილმდებარეობა , რომელიც არის გარკვეული ანგარიშების ფონდების განთავსება გადასახადების მინიმუმამდე შემცირების მიზნით. მაგალითად, არ იქნებოდა გონივრული, რომ დივიდენდის გადახდა მოხდეს საგადასახადო ანგარიშზე (გარდა ინვესტორის შემოსავალს), რადგანაც ეს თანხები გამოიმუშავებს გადასახადებს, რამაც შეიძლება დააბრუნოს თქვენი დაბრუნება. იმის ნაცვლად, რომ ინვესტორს შეეძლო ამ ფონდის განთავსება მათი საგადასახადო ინსპექციიდან, თავიდან აიცილონ დღევანდელი დაბეგვრა და გაიზარდოს ფონდი სწრაფად შეზავების ინტერესით .