Understanding IRS წესი მიღების 401k დისტრიბუციის დაწყების ასაკი 55
თუ თქვენ გაქვთ 401 (ლ) გეგმა , სავარაუდოდ უკვე იცით, რომ, როგორც წესი, 10-პროცენტიანი ჯარიმა განეკუთვნება რომელიმე თანხას, სანამ წლამდე ასაკის 59 1/2. მაგრამ არსებობს გარკვეული გამონაკლისი ამ ადრეული განაწილების წესით და მათგან ერთ-ერთი მათგანი წინასწარ ითხოვს წინასწარ პენსიებს. ცნობილია, როგორც შინაგან შემოსავლების სამსახურის "55-ე წესის" თუ 55 წლის ან უფრო მეტი ასაკის ხართ, ეს რაღაც უნდა იცოდეთ.
რა არის წესი 55?
55-იანი წლების IRS წესი საშუალებას იძლევა, რომ სამსახურიდან გათავისუფლებული, გათავისუფლებულიყო, ან დატოვოს სამუშაო 55 და 59 1/2 წლების ასაკზე, რათა მისი 401 (კ) ან 403 (ბ) პენსიონერის ფულადი სახსრები არ გამოირიცხოს.
ეს ეხება იმ მუშებს, რომლებიც თავიანთ სამუშაოს დატოვებას ნებისმიერ დროს 55 წლის დაბადების დღის განმავლობაში ან მის შემდეგ.
რა თქმა უნდა, არსებობს დაჭერა. 55-ე წესი მხოლოდ თქვენი ამჟამინდელი 401 (კ) ან 403 (ბ) აქტივებისთვის ვრცელდება. თუ თქვენ გაქვთ ფული ყოფილი 401 (ლ) ან 403 (ბ), არ შეიძლება ვადაზე ადრე გათავისუფლების ჯარიმის გათავისუფლებაზე. თქვენ უნდა დაველოდოთ 59 1/2 წლამდე ასაკის თანხებს იმ ანგარიშებიდან თანხის განაღდების შემთხვევაში, თუ ამის გაკეთება უნდოდათ 10-პროცენტიანი ჯარიმის გადახდის გარეშე.
55-ის ეს წესი არ ვრცელდება ინდივიდუალურ საპენსიო ანგარიშებზე . თუ თქვენ აქტივი გადავიყვანთ აქტივების გადაყვანაზე საგადასახადო გირავნობის უფლებას, დატოვონ თქვენი სამუშაო, თქვენ არ ექვემდებარება ვადამდე გაყვანის წესს 55-ე წესით.
რა არის სექცია 72 (t) განაწილება?
არსებობს კიდევ ერთი გზა, მიიღოს ფული 401 (k), 403 (ბ), და კიდევ IRA საპენსიო აქტივები თუ დატოვებთ სამუშაოს წლამდე ასაკის 59 1/2.
ცნობილია, როგორც არსებითად თანასწორი პერიოდული ან სეპპ-ის გათავისუფლება. ეს არის IRS სექცია 72 (t) განაწილება.
ამ ტიპის განაწილების წესის გამოყენება, თქვენ დაიწყებთ თქვენი სიცოცხლის ხანგრძლივობის გაანგარიშებას და გამოიყენეთ ის, რომ ხუთი წლის განმავლობაში 5 წლამდე 5 წლამდე საპენსიო გეგმის საპასუხისმგებლო თანხების გამოთვლისთვის ხუთი თანხა გამოითვლება.
მაგრამ დისკრიმინაციები შეიძლება მოხდეს ნებისმიერ ასაკში და ისინი არ შეესაბამება იმავე ასაკის 55 ბარიერს, როგორც 55-ე წესს.
უნდა იღო განაწილება?
ადრე ფულის გაღების უნარი შეიძლება იყოს დიდი უსაფრთხოების ქსელი, ვინც აღმოაჩენს, რომ მათ უნდა დატოვონ 59 წლამდე ასაკის ასაკი. მაგრამ თუ შესაძლებელია, რომ სხვა სამუშაო , ნახევარ განაკვეთზე სამუშაოდ, ან კონსულტანტად ვიმუშაოთ, შეიძლება უფრო მეტად გაგვაჩნია, რომ ფული განაგრძოს საგადასახადო შემოსავლებმა სამოციან წლებშიც.
ვადამდელი დაფინანსება შეიძლება შეამცირონ თქვენი პორტფელის გრძელვადიანი ღირებულება. ეს განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია, თუ თქვენი პირველი წლის განმავლობაში საპენსიო ცუდი პირობაა ბაზარზე. თუ თქვენ გელით სიცოცხლის ხანგრძლივ ცხოვრება, ადრეული დისტრიბუტები შეიძლება მომავალში თქვენი შემოსავლის საფრთხის წინაშე დააყენოთ.
განვიხილოთ ყველა პორტფელის გაყვანის გადაწყვეტილების დრო. მუშაობა საგადასახადო მრჩეველი, ფინანსური დამგეგმავი, ან თქვენი საპენსიო გეგმის ადმინისტრატორი, რათა შეიქმნას მდგრადი გაყვანის სტრატეგია.
შენიშვნა: ყოველთვის კონსულტაციები საგადასახადო პროფესიისთვის ყველაზე თანამედროვე ინფორმაციისა და ტენდენციებისათვის. საგადასახადო კანონები და წესები პერიოდულად შეიძლება შეიცვალოს. ეს მუხლი არ არის საგადასახადო რჩევები და არ არის საგადასახადო რჩევის გათვალისწინება.