როგორ გადანაწილება საპენსიო შეიძლება შეამცირონ თქვენი გადასახადები ერთად საკრედიტო
დაზვერვის შემნახველი ანაბრის კრედიტი, როგორც "Saver's Credit" - ი, დაბალი და ზომიერი საშემოსავლო გადასახადის გადამხდელებს სთავაზობს, რომლებიც საპენსიო გადარიცხვას სპეციალური საგადასახადო შეღავათებით იკავებენ.
ეს განსხვავდება საგადასახადო გამოქვითვაზე, იმის გამო, რომ საგადასახადო კრედიტი წარმოადგენს თქვენი მთლიანი საგადასახადო ვალდებულების დოლარის დოლარად დოლარით შემცირებას (გადასახადის მთლიანი თანხა, რომელიც პასუხისმგებელია კრედიტების წინაშე). ამგვარი საშემოსავლო გადასახადის კრედიტების არარეზიდენტი ასპექტი იმას ნიშნავს, რომ საგადასახადო კრედიტი ამცირებს საშემოსავლო გადასახადის პასუხისმგებლობას, მაგრამ არ შეამცირებს თქვენს ბალანსს ქვემოთ ნულს.
ხართ თუ არა საგადასახადო სევერის კრედიტისთვის?
2018 წლის საპენსიო სეზონის კრედიტის შესასრულებლად უნდა იყოს მინიმუმ 18 წელი. თქვენ ვერ შეინარჩუნებთ სტატუსს, როგორც სრულ განაკვეთზე სტუდენტი ან აცხადებენ, როგორც დამოკიდებული სხვა პირის საშემოსავლო გადასახადის დაბრუნებას. სხვა მოთხოვნა ის არის, რომ თქვენ უნდა შეასრულოთ თქვენი საგადასახადო შეღავათის ან დამქირავებლის მიერ დაფინანსებული საპენსიო გეგმის შესაფერის წილი საგადასახადო წლისათვის, რომლისთვისაც თქვენ მოგეთხმებით საშემოსავლო გადასახადის კრედიტს.
რამდენი შეიძლება Saver საკრედიტო გაჭრა თქვენი საგადასახადო ბილ?
საგადასახადო შეღავათი თანხა 50 პროცენტია, 20 პროცენტი ან 10 პროცენტი თქვენი საპენსიო გეგმის ან IRA- ის შემოწირულობების შესახებ და დამოკიდებულია თქვენს მიერ მორგებული მთლიანი შემოსავლის მიხედვით.
საპენსიო შემოსავლის კრედიტი უფრო მომგებიანია გადასახადის გადამხდელებისთვის ყველაზე დაბალი შემოსავლებით. მაქსიმალური საკრედიტო თანხა შეადგენს $ 2,000 ($ 4,000 თუ ქორწინების შეტანის ერთობლივად).
2018 წლის საგადასახადო წლისთვის, თქვენი კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი უნდა იყოს $ 31,500 ან ნაკლები კრედიტის მისაღებად, თუ თქვენი შეტანის სტატუსი ცალკეა ან დაქორწინება ცალკე.
საგადასახადო კრედიტი ვრცელდება იმაზე, რომ ოჯახების ხელმძღვანელად AGIs- ით 47,250 დოლარზე ნაკლებია. ასევე, "Saver's Credit" - ის კვალიფიკაცია, ასევე, ქორწინების წყვილები, რომლებიც შეესაბამება AGI- ებთან ერთად 2018 წელს $ 63,000 ან ნაკლები.
2018 საპენსიო შემნახველი ანაბარი კრედიტი
| საკრედიტო განაკვეთი | დაქორწინებული ერთობლივად | შინამეურნეობის უფროსი | ყველა სხვა Filers * |
| თქვენი წვლილის 50% | AGI არაუმეტეს $ 38,000 | AGI არა უმეტეს $ 28,500 | AGI არაუმეტეს $ 19,000 |
| თქვენი წვლილის 20 პროცენტი | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| თქვენი წვლილის 10 პროცენტი | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| თქვენი წვლილის 0 პროცენტი | მეტი $ 63,000 | მეტი $ 47,250 | მეტი $ 31,500 |
* შედის ცალკე, ქორწინების შეტანის ცალკე, ან შესარჩევი ქვრივი (er) შეტანის სტატუსი
მაგალითად: სუზანი არის დაქორწინებული გადასახადის გადამხდელი ერთობლივი საგადასახადო შემოსავალი 38,500 აშშ დოლარის ოდენობით. მისი მეუღლე არ ჰქონდა მიღებული შემოსავალი 2018 წელს. მას სურს გადაარჩინოს ფული საპენსიო და გადაწყვეტს წვლილი შეიტანოს $ 2,000 Roth საგადასახადო ინსპექციიდან, რათა ისარგებლოს პოტენციური საგადასახადო თავისუფალი ზრდის მოგება. სიუზან შეიძლება მოითხოვოს 20 პროცენტიანი კრედიტი, 400 დოლარი, მისი $ 2,000 წვლილი. როგორც ალტერნატიულად, მას შეეძლო გამოქვითვადი წვლილის შეტანა ტრადიციული IRA- ში. ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის წვლილის შეწყვეტის შემდეგ მისი AGI მცირდება $ 36,500-ით შესარჩევად, რომ ის 50% -იანი საპენსიო შემოწირულობისთვის. ტრადიციული IRA სცენარში საგადასახადო კრედიტი იქნება $ 1,000 (50% $ 2,000).
წინა საგადასახადო წლის წვლილი
როგორც საგადასახადო შეტანის ვადა გადანაწილების გადარჩენის IRA არის პოტენციური ბოლო წუთი სტრატეგია, რათა გაზარდოს თქვენი საპენსიო დანაზოგების და პოტენციურად შეამციროს თქვენი გადასახადები (იხ. ბოლო წუთს საგადასახადო შემნახველი დასახმარებლად თქვენი საპენსიო ). 2018 წლის საგადასახადო წლისათვის IRA წვლილი შეტანილი იქნება 2019 წლის 15 აპრილამდე. თუ თქვენ ხართ თვითდასაქმებული SEP საგადასახადო ინსპექციის შემოწირულობები შეიძლება გაგრძელდეს საგადასახადო შეტანის გაგრძელების ვადის გასვლამდე.
წინა საგადასახადო წლისათვის საგადასახადო ინსპექციაში განსახორციელებელი თანხების დაფარვა არის ერთ-ერთი იმ რამდენიმე სტრატეგია, რომელიც საათის განმავლობაში დგას საგადასახადო შეღავათის მიხედვით თქვენი გადასახადების შემცირების მიზნით. გაითვალისწინეთ, რომ თუ თქვენ განსაზღვრავს რომელი ტიპის IRA- ს ყველაზე მეტად თქვენი მდგომარეობის გამოხატვას, თქვენ უნდა შეისწავლოთ თითოეული ფუნქციის ყველა დადებითი და უარყოფითი მხარე.
თუ თქვენ არ ხართ პიკის შემოსავლიან წლებში ან უფრო მაღალი საშემოსავლო გადასახადის ფსკერზე ყოფნისას, ის შეიძლება უფრო სტრატეგიული თვალსაზრისით წავიდეს Roth IRA- თან. მეორეს მხრივ, თუ გსურთ, რომ შეამციროთ თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი, გამოიქვითება ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე, შეიძლება წავიდეს. (იხილეთ ტრადიციული წინააღმდეგ Roth საგადასახადო ინსპექციიდან დამატებითი ინფორმაცია)
ქვემოთ მოყვანილი სქემა ასახავს შემოსავლის თანხას, რომელიც უფლებამოსილია დაზვერვის კრედიტისთვის, რომელიც ეფუძნება თქვენს საგადასახადო დეკლარაციას:
2017 საპენსიო შემნახველი ანაბარი კრედიტი
|
* შედის ცალკე, ქორწინების შეტანის ცალკე, ან შესარჩევი ქვრივი (er) შეტანის სტატუსი
საგადასახადო კრედიტისთვის დაშვებული საპენსიო ანგარიშები
საპენსიო შენატანების წვლილი საკრედიტო (Saver's Credit) შეიძლება გამოყენებულ იქნას, როდესაც თქვენ წვლილს მიიღებთ საპენსიო ანგარიშებზე.
- ტრადიციული ან Roth IRA
- 401 (ლ) გეგმა
- 403 (ბ) გეგმა
- 457 (ბ) გეგმა
- თამბაქოს შემნახველი გეგმა (TSP)
- SIMPLE IRA
- გამარტივებული თანამშრომლის პენსია (SEP) გეგმა
- ნაწილი 501 (გ) (18) გეგმები
- ჩემი RA (შემნახველი შემნახველი ანგარიში აშშ-ის სახაზინო დეპარტამენტიდან)
თუმცა, თუ თქვენ დასრულდა კვალიფიციური გეგმა ან საგადასახადო ინსპექციიდან მიღებული საკომისიო, ამ შემოწირულობებს არ შეუძლიათ "Saver's Credit". გარდა ამისა, თუ საპენსიო გეგმის ან საგადასახადო ინსპექციიდან მიღებული ნებისმიერი განაწილება მიიღებთ თქვენს მიერ შემოთავაზებულ თანხას მიიღებთ თანხის ოდენობით.
წყარო: შინაგან შემოსავლების სამსახური
როგორ მოითხოვოს Saver- ის კრედიტი
ისარგებლოს Saver- ის საკრედიტო თქვენ უნდა წარადგინოს IRS ფორმა 8880 , "საკრედიტო კვალიფიციური საპენსიო შემნახველი წვლილის." თუმცა, თქვენ უნდა გამოვიყენოთ ფორმა 1040, 1040A, ან 1040NR იმისათვის, რომ მოითხოვოთ Saver's Credit. თქვენ არ ხართ საგადასახადო კრედიტის პრეტენზია, თუ თქვენ იყენებთ ძირითად ფორმა 1040EZ- ს თქვენს გადასახადებს.
შემაჯამებელი
საპენსიო შენახვა ამერიკაში ბევრი შინამეურნეობის გამოწვევაა. სპეციალური გადასახადების წახალისება დაეხმარება გადარჩენის პროცესს. ერთ-ერთი ძირითადი უპირატესობა, რომლითაც პენსიაზე გადანაწილებაზე იზრუნებს, დამსაქმებლის ან საგადასახადო ინსპექციის მეშვეობით დაზოგავს საგადასახადო შემოსავლების ზრდას. შემოწირულობები წინასწარ საგადასახადო საფუძველზე და გამოიქვითება IRA წვლილი ასევე დაეხმარება შეამცირონ თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი. საპენსიო შემოსავლის კრედიტის მისაღებად თქვენ მიიღებთ ყველა რეგულარულ საგადასახადო წახალისებას, რომლიდანა სემ გადაარჩინოს საპენსიო შემოსავლის საგადასახადო კრედიტის დამატებითი სარგებელი.
ცნობიერების მნიშვნელოვანია, როდესაც საქმე ეხება სრული უპირატესობის საპენსიო Saver საკრედიტო. სამწუხაროდ, მე -16 ყოველწლიური ტრანსამერიკის საპენსიო კვლევის თანახმად, შემოსავლებთან მხოლოდ 25 პროცენტი იცოცხლებს საგადასახადო კრედიტს.