რა არის საგადასახადო ინსპექციიდან?
ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (საგადასახადო ინსპექციიდან) არის საგადასახადო შეღავათების ანგარიში, რომელიც ეხმარება ფიზიკური პირების გადანაწილებას საპენსიო ხარჯებისათვის. ასევე ცნობილია, როგორც ინდივიდუალური პენსია მოწყობა, ეს ანგარიშები შეიძლება გამართავს საპენსიო დანაზოგების რამდენიმე წყაროდან, მათ შორის წვლილი, რომ ინდივიდუალური ხდის ანგარიშზე და დანაზოგების, რომ თავდაპირველად მოვიდა დამქირავებლის მიერ დაფინანსებული საპენსიო გეგმა.
IRA- ს სახეები
საგადასახადო ინსპექციიდან არის ანგარიშის ტიპი, რომელიც შეიძლება შეიცავდეს ნებისმიერ სხვა ანგარიშს. მაგრამ საგადასახადო შეღავათები სხვა ანგარიშებისგან განსხვავებულ საპენსიო ანგარიშებს ქმნის. დეპუტატებმა შეიმუშავეს ეს ანგარიშები საპენსიო დანაზოგების ხელშესაწყობად, რისთვისაც სარგებლობენ პოტენციური სარგებელი ანგარიშების გამოყენებით და შეზღუდვები შეზღუდულია ადრეულ გატანაზე.
არსებობს ორი სახის საგადასახადო ინსპექციიდან, ხოლო გადასახადები განსხვავდება თითოეული მათგანის მიმართ. სანამ ირჩევთ რომელი ტიპის საგადასახადო ინსპექციიდან გამოყენებას ან წვლილს შეიტანთ, განიხილეთ თქვენი მიზნები და თქვენი მდგომარეობა საგადასახადო პროფესიასთან.
- ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციები საგადასახადო-გადავადებული ზრდის უზრუნველყოფით: შემოსავლები და ანგარიშზე არ არის გადასახადი ყოველწლიურად, როგორც ეს იქნება სტანდარტული საბანკო ანგარიშზე. ნაცვლად ამისა, თქვენ შეგიძლიათ reinvest ნებისმიერი მოგება და ისარგებლოს compounding ანგარიშზე . თქვენ ასევე მიიღეთ საგადასახადო შეღავათები იმ თანხის გამოქვითვაში, რომელიც ხელს შეუწყობს ტრადიციულ საგადასახადო ინსპექციას, რომელიც საშუალებას გაძლევთ დაამატოთ "წინასწარ საგადასახადო" ფული ანგარიშზე. თუმცა, შესაძლოა არ იყოს უფლება გამოქვითვაზე, რაც დამოკიდებულია თქვენი შემოსავლის ან სარგებლის მიხედვით, რაც თქვენს სამსახურში მიიღებს, ასე რომ შეიძლება დაგჭირდეთ საგადასახადო წვლილის შეტანა. ანგარიშზე თანხის აღება (მაგ. საპენსიოში დახარჯვა), ნებისმიერი თანხა, რომელიც არასდროს არ ექვემდებარება გადასახადს - წინასაწარმეო წვლილს და შემოსავალს - წელიწადში შემოსავალს განიხილავენ.
- Roth საგადასახადო ინსპექციიდან საგადასახადო უფასო ზრდა. იმის ნაცვლად, რომ პოტენციურად მიიღოს გამოქვითვა წვლილი, თქვენ წვლილი შეიტანოს შემდეგ საგადასახადო დოლარი ანგარიშზე. პენსიაზე გადანაწილებების მიღებისას თქვენ მიიღებთ ყველა ფულის გადასახადს (იგულისხმება ყველა IRS- ის მოთხოვნების დაკმაყოფილება). სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, თქვენი ორიგინალური შემოწირულობა და ნებისმიერი მოგება საგადასახადო უფასოა. Roth IRA- ს აქვს დამატებითი შეზღუდვები, მათ შორის ხუთწლიანი ლოდინის პერიოდი და შემოსავლის ლიმიტები, რომლებიც ხელს შეგიშლით ხელს. რომ თქვა, ზოგადად შეგიძლიათ მიიღოთ თქვენი წვლილი რატიდან ნებისმიერ დროს გადასახადების ან ჯარიმის გარეშე, მაგრამ თქვენ შეიძლება ჰქონდეთ საგადასახადო შედეგები, თუ ანგარიშიდან მოგების ამოღება.
- Rollover საგადასახადო ინსპექციები ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, რომლებიც იღებენ სხვა საპენსიო ანგარიშებიდან თანხებს. მაგალითად, თქვენ შეიძლება გააფართოვოთ წინასწარ საგადასახადო 401 (ლ) აქტივები შემკვეთის საგადასახადო ინსპექციიდან. წარსულში, ეს ქონება შეიძლება ცალკე ყოფილიყო დაცული, მაგრამ აქტივების შერწყმა ამჟამად ნორმაა.
- დამსაქმებელთა გეგმები, როგორიცაა SEPs და SIMPLE, ასევე ტექნიკურად IRAs. მათ აქვთ ისეთი თვისებები, რომლებიც ტრადიციულ IRA- ს ჰგავს, მაგრამ წესები განსხვავებულია, რადგან ისინი განკუთვნილია მცირე ბიზნესის ან თვითდასაქმებულ პირებისათვის. კონტრიბუციის ლიმიტები უფრო მაღალია და ზოგიერთი თანამშრომელი არ შეიძლება მოთხოვნილ იქნას მიღებული დისტრიბუციის ანგარიშზე, სანამ ის ჯერ კიდევ დამსაქმებელს მუშაობს.
საგადასახადო ფუნქციები
ეს ანგარიშები დაგეხმარებათ გადარჩენა მნიშვნელოვანი თანხა საპენსიო. თუმცა, IRS- ი ზღუდავს საგადასახადო შეღავათებს ისე, რომ აშშ-ს სახაზინო დაფინანსებას განაგრძობს. ეს გვერდი იძლევა შესავალი მიმოხილვას, მაგრამ ეს არ არის წესების სრული სია. არსებობს ყოველთვის გართულებები და ადვილად გამოტოვებული დეტალები, და რამდენიმე დახვეწილი სტრატეგია შეიძლება საშუალებას მოგცემთ კანონიერად ვიმუშაოთ გარშემო ზოგიერთი წესები. ეწვიეთ საგადასახადო პროფესიას, მიიღოთ ინდივიდუალური რჩევები, თუ როგორ უნდა მართოთ თქვენი დანაზოგი.
შენატანი ლიმიტები: IRS ზღუდავს მაქსიმალური თანხა, რომელსაც შეუძლია წვლილი შეიტანოს სტანდარტის IRA ყოველწლიურად. 2017 წლისთვის ლიმიტი შეადგენს 5,500 აშშ დოლარს, მაგრამ ამ რაოდენობის ცვლილებები დროდადრო ინფლაციის კორექტირებით. 50 წელზე მეტი ასაკისთვის, დამატებით "დაიჭიროთ" $ 1,000-ის წვლილს.
Rollovers და გადარიცხვები სხვა საპენსიო ანგარიშებიდან ზოგადად არ ითვლიან ამ ზღვარს, მაგრამ გადაუჭრელი პრობლემებია ტრანსფერებთან, ასე რომ, ფულის გადატანამდე ექსპერტთან საუბრობთ.
ადრეული გატანა: IRAs განკუთვნილია დაფინანსების საპენსიო. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენ დაშვებულია პენსიაზე ნებისმიერ ასაკში , IRS იყენებს ასაკის 59 ½ როგორც ასაკი, რომელიც შეგიძლიათ თავიდან ავიცილოთ გარკვეული საგადასახადო ჯარიმები გაყვანის შესახებ IRAs. აქამდე შეგიძლიათ მიიღოთ დისტრიბუცია, მაგრამ საგადასახადო დავალიანების გადახდა (საშემოსავლო გადასახადის გარდა) ადრეული გაყვანისთვის, თუ არ აკმაყოფილებთ გარკვეულ კრიტერიუმებს ან გამოიყენოთ მოწინავე სტრატეგია. ეს ჯარიმა, როგორც წესი, 10 პროცენტიდან თქვენ გაიყვანეთ, მაგრამ ეს შეიძლება იყოს 25 პროცენტი SIMPLE IRA გეგმები.
RMDs: იმიტომ, რომ თქვენ გაქვთ წინასწარ საგადასახადო ფულადი სახსრები ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, საბოლოოდ უნდა დაიწყოს ფულის აღება და საგადასახადო შემოსავლების გენერირება. 70 ½ წლის შემდეგ, IRS- ს მანდატი მოითხოვს ტრადიციული IRA- ებიდან საჭირო მინიმალური დისტრიბუციის მოთხოვნებს, რომლებიც განკუთვნილია თქვენს სიცოცხლის ხანგრძლივობაზე. Roth IRA- ს არ აქვს RMDs ორიგინალური კონტრიბუციისთვის, მაგრამ მემკვიდრეობით Roth IRA- ს უნდა გამოიყენოთ RMDs.
წინასწარი საგადასახადო ან შემდგომი გადასახადი? ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციისთვის წვლილის შეჩერების უნარი ათწლეულების მანძილზე გასაჩივრებული ფუნქცია იყო. Savers შეიძლება პოტენციურად შეამციროს მათი დასაბეგრი შემოსავალი, რაც უფრო ადვილად შეუძლია ხელი შეუწყოს. თუმცა, ისინი დღეს გადასახადების გადახდას ამჯობინებენ. გაურკვეველია თუ არა ეს გაურკვეველია - არ ვიცით რა საგადასახადო განაკვეთები იქნება მომავალში, ან როგორ შეიძლება შეიცვალოს საგადასახადო სისტემა გაუთვალისწინებელი გზებით. Roth საგადასახადო ინსპექციები საშუალებას savers გადახდა გადასახადების, მაგრამ კიდევ ერთხელ, არსებობს რამდენიმე უცნობი (როგორიცაა საგადასახადო განაკვეთები წავა, როგორ წესები შეიძლება შეიცვალოს, და სხვა). თუ ტრადიციულ ანგარიშებზე უფრო მეტს მიაღწევთ, ვიდრე ტრადიციულ სადაზღვევო კომპანიას, შეგიძლიათ Roth- ზე გადასასვლელად, მაგრამ შეიძლება ამის გაკეთება მოულოდნელი საგადასახადო შედეგები იყოს.
ინვესტიციები IRA- ებში
საგადასახადო ინსპექციიდან მხოლოდ საგადასახადო ფუნქციების მქონე ანგარიშის ტიპია. ეს თვისებები არ არის მნიშვნელოვანი ზეგავლენა თქვენს არჩევნებზე ინვესტიციების შესახებ - იფიქრე საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე, როგორც "გადატანა" ნებისმიერ სხვა ანგარიშზე, რომელსაც იცნობთ.
მიუხედავად იმისა, რომ არსებობს გამონაკლისი შემთხვევები, თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ თითქმის ნებისმიერი სახის საინვესტიციო ავტომანქანა საგადასახადო ინსპექციის შიგნით, მათ შორის ნაღდი ანგარიშსწორებით, დეპოზიტის სერტიფიკატებით , საფრთხის ქვეშ მყოფ ინვესტიციებზე, როგორიცაა ფულადი სახსრები ან ETFs და სხვა. თქვენთვის სწორი ინვესტიცია დამოკიდებულია რამოდენიმე ფაქტორზე, მათ შორის თქვენს მიზნებსა და თქვენი დანაზოგის რისკებზე.
სად გახსნის IRA
შეგიძლიათ გახსნათ საგადასახადო ინსპექციიდან ბანკებში, საკრედიტო კავშირების , საინვესტიციო ფირმებისა და სხვა საფინანსო ინსტიტუტების მეშვეობით. ჰკითხეთ ნებისმიერ პროვაიდერს, რომელიც ხელმისაწვდომი იქნება ინვესტიციების ტიპები, წლიური მზრუნველობა და სხვა ხარჯები და სხვა მახასიათებლები, რათა დადგინდეს სად უნდა გაიხსნას საგადასახადო ინსპექცია.
მნიშვნელოვანი ინფორმაცია
საგადასახადო კანონები გართულებულია და რამ შეიძლება შეიცვალოს, რადგან ეს სტატია თავდაპირველად დაწერილი იყო. მნიშვნელოვანია, რომ გადაამოწმოთ თქვენი ფულის შესახებ გადაწყვეტილების მიღებამდე. შეამოწმეთ IRS ან ეწვიეთ პროფესიულ საგადასახადო მრჩეველთან. ეს სტატია დაწერილია თქვენი მდგომარეობის შესახებ, თუ თქვენი მიზნებიდან გამომდინარე, ასე არ არის დამოკიდებული, როგორც ფინანსური რჩევა. იმედია, თქვენ გაქვთ საკვები საკვები, როდესაც თქვენ ეწვევა თქვენი CPA ან საგადასახადო პროფესიული.