საპენსიო გეგმის ლიმიტები მასწავლებლებისა და არაკომერციული თანამშრომლებისათვის
აქ არის თუ რამდენად შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ თქვენს 403 (ბ) გეგმაში 2017 წელს:
403 (ბ) წვლილის ლიმიტები 2017 წლისათვის
ეს თანხები შეიძლება წლიდან წლამდე შეიცვალოს, მაგრამ დარჩება იგივე, რაც 2016 წლიდან. 2017 წლისთვის, მაქსიმალური თანხა შეგიძლიათ 403 (ბ) გეგმის შედგენისთვის $ 18,000 ($ 24,000 თუ ასაკი 50 ან მეტია) ან კომპენსაციის 100%.
დასაქმებულის წვლილის ლიმიტის გარდა, მეტი თანხა შეიძლება გადანაწილდეს 403 (ბ) იმ შემთხვევაში, თუ დამსაქმებელი შეთავაზებულ წვლილს შეიტანს. გეგმის, რომ დამსაქმებელთა მატჩების უზრუნველსაყოფად, ჯამური ჯილდო ლიმიტი 54,000 აშშ დოლარია. დასაქმებულის წვლილის ლიმიტი იგივეა, მაგრამ დამსაქმებელს შეუძლია აირჩიოს კიდევ ერთი $ 36,000 (არ უნდა აღემატებოდეს მაქსიმუმ $ 54,000 2017 წელს).
რა არის ძირითადი სარგებელი წვლილი 403 (ბ)?
403 (ბ) გეგმები ძალიან ჰგავს 401 (ლ) გეგმებს. მაგრამ ეს ყოველთვის ასე არ ყოფილა (იხ. ქვემოთ არსებული განსხვავებები). 403 (ბ) გეგმები, რომლებიც პირველ რიგში გამოიყენება ანუიურობის ხელშეკრულებებში ინვესტიციის განხორციელების ფიქსირებული ან ცვლადი განაკვეთის ცალკე ანგარიშზე.
ახლა უმრავლესობა 403 (ბ) გეგმები გთავაზობთ ორმხრივი დაფინანსების საინვესტიციო ვარიანტებს წინასწარ პატიმრობაში. მიუხედავად იმისა, რომ 403 (b) გეგმები კვლავ გთავაზობთ ანუიურობის ინვესტიციებს, ორმხრივი ფონდების დივერსიფიცირებული საინვესტიციო შემადგენლობის გამოყენება ძალზე ჰგავს ტრადიციული 401 (ლ) გეგმის სტრუქტურას.
403 (ბ) გეგმის ყველაზე გავრცელებული სარგებელია ის, რომ შემოწირულობები წინასწარი საგადასახადო დეკლარაციების მეშვეობით ხდება.
თუ იმ კომპანიას ვმუშაობთ, რომელიც გთავაზობთ 403 (ბ) მომსახურებას, თქვენი დამსაქმებლის გეგმაში მონაწილეობის მიღება დაგეხმარებათ საპენსიო გზაზე შემდეგი მიზნის მისაღწევად:
- ავტომატურად აშენება სიმდიდრე საპენსიო
- წინასწარ საგადასახადო შეღავათები შეამცირონ თქვენი დასაბეგრი შემოსავლით
- ყოველი ანაზღაურების პერიოდის ინვესტირება სარგებლობს დოლარის ღირებულების საშუალოდ
- შემოსავლები იზრდება საგადასახადო გადახდილი და არ დაიბეგრება სანამ არ გაიყვანოს მათ
- დამსაქმებლის შესატყვისი წვლილი შესაძლოა ხელმისაწვდომი იყოს
2017 ლიმიტი Roth 403 (ბ) s
დანიშნული Roth ანგარიში (DRA) პროგრამა საშუალებას ორგანიზაციების დანიშნოს 403b გეგმა წვლილი როგორც Roth წვლილი. Roth 403 (ბ) გეგმები ძალიან ჰგავს Roth 401 (ლ) ს . ეს ვარიანტი შედარებით ახალია და უმთავრესი სარგებელია ის, რომ თქვენ შეგიძლიათ გააკეთოთ საგადასახადო შეღავათები, რომლებიც საშუალებას მოგცემთ თქვენი ინვესტიციების საგადასახადო ზრდას.
2017 წლისთვის, როტ 403 (ბ) წლიური წლიური ლიმიტი შეადგენს $ 18,000, დამატებით $ 6,000 ან მეტი ასაკის 50 წელზე მეტი ასაკისთვის.
- წვლილი შემდგომ საგადასახდელო დოლარებში (მიმდინარე წლის საგადასახადო გამოქვითვის არ არის)
- მოგება ზრდის საგადასახადო თავისუფლებას (როგორც მინიმუმ 59 ½ წლისაა და თქვენი პირველი როტ 403 ბ) წლიდან ხუთი წელია,
- Roth IRA- სგან განსხვავებით, არ არსებობს შემოსავლის შეზღუდვა
- უზრუნველყოფს საგადასახადო დივერსიფიკაციას
- ნებადართულია Roth IRA- ის პენსიაზე გასვლისთვის აუცილებელი მინიმალური დისტრიბუციის თავიდან ასაცილებლად (RMD)
თუ თქვენი გეგმა გთავაზობთ Roth 403 (ბ) ვარიანტს, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ ტრადიციულ, წინა 403 (ბ) და როთ 403 (ბ) იმავე წელს, რამდენადაც კომბინირებული წვლილი არ აღემატება წლიურ ლიმიტს.
განსხვავებები 403 (ბ) და 401 (კვ)
ამ განსხვავებული ტიპის საპენსიო გეგმებს შორის წინა განსხვავებები 2001 წლის ეკონომიკური ზრდისა და საგადასახადო შერიგების შერიგების აქტით იყო აღმოფხვრილი. თუმცა, ერთი სპეციალური არჩევნები, რომელიც 15 წლიანი წესით არის მოხსენიებული, ძალაშია 403 (ბ) გეგმისთვის დასაშვებია დამქირავებლის მიერ). ეს სპეციალური სიცოცხლის შემწეობის უზრუნველყოფა საშუალებას აძლევს თანამშრომლებს 15 ან მეტი წლის განმავლობაში იმავე დამსაქმებელთან ერთად, დამატებით $ 3,000-მდე წვლილი შეიტანონ, თუ წინა წლებში საშუალო წვლილი არ აღემატება $ 5,000.
ამჟამინდელი წესების მიხედვით, ეს ციფრი არ შეიძლება აღემატებოდეს წელიწადში 3000 აშშ დოლარს (მაქსიმუმ $ 15,000). თუ 50 წლამდე ასაკისა და 15 წლიანი დაკვირვების დებულებები ხელმისაწვდომია, ნებისმიერი წვლილი, რომელიც აღემატება $ 18,000 ყოველწლიურ ლიმიტს, პირველად გამოიყენება 15 წლიანი წესით, რასაც მოჰყვება 50 წლამდე ასაკი.