2018 წლიდან უცვლელი რჩება წვლილი, მაგრამ შემოსავლის ლიმიტები არეგულირებს.
- $ 5,500 იმ ასაკის 49 და ქვეშ
- $ 6,500 ასაკის 50 და უფროსი ასაკის (გამოყენების ასაკი წლის ბოლოს კალენდარული წლის)
ეს წვლილი თანხა იგივეა, რაც ისინი ბოლო წლების განმავლობაში იყვნენ; თუმცა, შემოსავლის ლიმიტები, რომლებიც განსაზღვრავენ, დაადგინეთ, თუ შეგიძლიათ შეამციროთ ყველა ან რამდენიმე წვლილი თანხა გაიზარდა ოდნავ .
შენიშვნა: ამ მუხლში განხილული წვლილის ლიმიტები და შემოსავლის შეზღუდვები არ ვრცელდება SEP IRAs- ის ან SIMPLE IRA- სთვის - მხოლოდ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან.
საშემოსავლო შეზღუდვები როდესაც შენ - ან მეუღლე - გაქვთ კომპანია საპენსიო გეგმის დაფინანსებით
თუ თქვენ ან / და თქვენი მეუღლე მონაწილეობას მიიღებს კომპანიის საპენსიო საპენსიო გეგმაში (როგორიცაა 401 (კ) ან სექცია 457), შეგიძლიათ კვლავ გააკეთოთ საგადასახადო ინსპექციის წვლილი - მაგრამ არ შეიძლება გამოიქვითება. შემოსავლის შეზღუდვები ვრცელდება იმის დასადგენად, თუ თქვენ შეძლებთ თქვენი საგადასახადო შეღავათის დაწესებას.
- ერთჯერადი filers რომლებიც დაფარული კომპანიის საპენსიო გეგმა 2018, გამოქვითვას ეტაპობრივად შორის $ 63,000 და $ 73,000 შეცვლილია დაზუსტებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI). (2017 ლიმიტი იყო $ 62,000 - $ 72,000.)
- დაქორწინებული ფილტრები, თუ თქვენ დაფარავთ კომპანიის საპენსიო გეგმას 2018 წელს, გამოქვითვა ფასდება $ 101,000-დან 121,000 აშშ დოლარამდე, მცირედი ზრდა 2017-დან $ 99,000-$ 119,000-მდე.
- დაქორწინებული ფილტრები, სადაც არ არის დაფარული კომპანიის გეგმა, მაგრამ თქვენი მეუღლე - 2018 წელს, საგადასახადო შეღავათმა თქვენი საგადასახადო შეღავათისთვის 187,000 აშშ დოლარს და 19900 აშშ დოლარს შორის, 2016 ლიმიტიდან $ 186,000 - $ 196,000-მდე.
რას ნიშნავს მონაწილეობის მიღება კომპანიის მიერ დაფინანსებულ გეგმაში? IRS უზრუნველყოფს მოკლე აღწერაში ხართ თუ არა დამქირავებლის საპენსიო გეგმა?
შეგახსენებთ, რომ შემოსავლის შეზღუდვების სხვადასხვა კომპლექტი ეხება Roth- ის წვლილს .
არასამთავრობო გამოქვითვა IRA წვლილი
მაშინაც კი, თუ საგადასახადო შეღავათი არ არის გამოქვითვა, შეგიძლიათ კვლავ გააკეთოთ წვლილი.
მას უწოდებენ არასამთავრობო გამოიქვითება საგადასახადო ინსპექციის წვლილს და ანგარიშზე თანხები გაიზრდება საგადასახადო დეკლარირებული მანამ, სანამ არ მიიღებთ გასვლას.
ან, თქვენ შეიძლება იყოს უფლება, რათა სრული ან ნაწილობრივი Roth IRA წვლილი. როტსა და ტრადიციულ IRA- ებზე თქვენი ჯამური წვლილი არ უნდა აღემატებოდეს დოლარის ლიმიტებს, რაც ნიშნავს იმას, რომ თქვენ შეგიძლიათ ხელი შეუწყოთ როგორც 2,000 აშშ დოლარს ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, ასევე $ 3,500 Roth- ზე, მაგრამ ორივე შენატანი არ შეიძლება აღემატებოდეს მაქსიმალურ წვლილს.
IRA rollovers და გადარიცხვები არ ითვლიან, როგორც "წვლილი" და ამიტომ ისინი არ იმოქმედებს თქვენი უნარი დააფინანსოს IRA.
მიღებული საგადასახადო წესები ყველა IRA Contributions
თქვენ უნდა დაიმკვიდროთ შემოსავალი , რათა IRA- ს წვლილი შეიტანოთ ნებისმიერი ტიპის. მიღებული შემოსავლის ოდენობა უნდა გაითვალისწინოთ თქვენი საგადასახადო შეღავათის თანხის თანაბარი ან აღემატებოდეს. ეს იმას ნიშნავს, რომ თუ პენსიონერი და აღარ მუშაობს, არ შეიძლება გააკეთოთ საგადასახადო ინსპექციის წვლილი, მიუხედავად იმისა, რომ შეგიძლიათ კვლავ გადაიხადოთ ფულადი გზავნილები ან ფულადი გზავნილები 401 (ლ) საანგარიშო პერიოდისთვის.
Spousal IRA წვლილი
შეგიძლიათ გააკეთოთ საგადასახადო ინსპექციის წვლილი შეღავათიანი მეუღლისათვის, რომელსაც არ აქვს მიღებული შემოსავალი, რადგან თქვენ გაქვთ საკმარისი შემოსავალი. ეს ეწოდება spousal IRA წვლილი.
2018 საგადასახადო შეღავათების შენატანის ვადები
- თქვენ გაქვთ 2019 წლის 15 აპრილამდე თქვენი 2018 IRA- ის წვლილის შეტანა.
- თქვენ გაქვთ 2018 წლის 17 აპრილამდე თქვენი 2017 IRA- ის წვლილის შეტანა.
ტრადიციული IRA ან Roth IRA?
არ არის დარწმუნებული, რაც საუკეთესოა თქვენთვის? არ არსებობს საგადასახადო გამოქვითვის Roth IRA წვლილი, მაგრამ მათ აქვთ სხვა თვისებები, რომ მათ ერთ ერთი ყველაზე სასარგებლო საპენსიო ანგარიშის პარამეტრები შესაძლებელი.
ტრადიციული IRA ან HSA?
HSA დგას ჯანმრთელობის შემნახველ ანგარიშზე. ჯანდაცვის შემნახველ ანგარიშთან ერთად შეგიძლიათ გააკეთოთ გამოქვითვადი შენატანი და ფული იზრდება საგადასახადო უფასო, თუ გამოიყენება სამედიცინო მომსახურების ხარჯები. მე ვფიქრობ, ბევრი ადამიანი ისარგებლებს HSA- ის ნაცვლად IRA- ს ნაცვლად, რადგან HSA გთავაზობთ ჯარიმას უფასო ხელმისაწვდომობას კვალიფიციური სამედიცინო ხარჯებისათვის. ეს საშუალებას აძლევს HSA- ს გამოიყენოს საპენსიო თანხების დაგროვება, ხოლო ორმაგი მოვალეობაა, როგორც სამედიცინო ხარჯების გადაუდებელი ფონდი, იმ შემთხვევაში, თუ არ გაქვთ სხვა სახსრები, რომ გადაიხადოთ მათთვის გადახდა.
IRA ლიმიტები ინდექსშია
IRA- ის ლიმიტები ინფლაციასთან არის დაკავშირებული, მაგრამ მხოლოდ 500 დოლარში იზრდება. თუ წლიური ინფლაციის კორექტირება მხოლოდ 150 დოლარს შეადგენს, IRS- ის ლიმიტი 4 წლით ადრე დასჭირდება. თქვენ შეგიძლიათ ნახოთ როგორ მუშაობს ქვემოთ მოყვანილი მაგალითები.
| წელი | ზღვარი | თუ ასაკი 50+ |
|---|---|---|
| 2017 წ | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 წ | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 წ | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 წ | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2013 წ | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2012 წ | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2011 წ | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2010 წ | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2009 წ | $ 5,000 | $ 6,000 |
შემოსავლის ლიმიტები შესაძლებლობას იკისროს თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან წვლილი, თუ თქვენ ან თქვენს მეუღლეს ხელი მიუწვდება კომპანია საპენსიო გეგმა ასევე ზრდის ინფლაცია. ქვემოთ არის ამ ლიმიტების მოკლე ისტორია - სპექტრი ეხება თქვენს მოდიფიცირებულ კორექტირებულ მთლიანი შემოსავალს.
| წელი | მარტოხელა | დაოჯახებული | 1 მეუღლე W / კომპანია გეგმა |
|---|---|---|---|
| 2017 წ | $ 62,000 - $ 72,000 | $ 99,000 - $ 119,000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 წ | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2015 წ | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 წ | $ 60,000 - $ 70,000 | $ 96,000 - $ 116,000 | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 წ | $ 59,000 - $ 69,000 | $ 95,000 - $ 115,000 | $ 178,000 - $ 188,000 |
| 2012 წ | $ 58,000 - $ 68,000 | $ 92,000 - $ 112,000 | $ 173,000 - $ 183,000 |
| 2011 წ | $ 56,000 - $ 66,000 | $ 90,000 - $ 110,000 | $ 169,000 - $ 179,000 |