ზოგიერთი გატანა შეიძლება გამოიწვიოს საგადასახადო სანქციები
ეს არის დიდი და ღირსეული მიზანი, რომ გადავარჩინოთ საპენსიო, მაგრამ რა მოხდება, როდესაც თქვენ მოხვდა bump ცხოვრების გზაზე და უნდა მიიღოს გარკვეული თანხა უკან out? რა არის წესები გაყვანის დროს, როდესაც მიაღწევთ საპენსიო ასაკს და მზად ხართ სარგებლობდეს თქვენი ლეიბორის ნაყოფი?
არსებობს ხუთი ძირითადი ტიპის IRA გატანა: ადრეული, რეგულარული გატანა, საჭირო მინიმალური დისტრიბუციის, Roth IRA გატანა და IRA rollovers ან გადარიცხვები. განსხვავებული წესები ვრცელდება თითოეულ მათგანს და სხვადასხვა სიტუაციებში.
01 ადრეული საგადასახადო ინსპექციიდან გაყვანა
IRAs სპეციალურად შექმნილია საპენსიო დანაზოგის გამართვის მიზნით. IRS სურს გამოიყენოს ფული საპენსიო, ასე რომ, თუ თქვენ გაიყვანოს სახსრები ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან დასაწყისში, სანამ მიღწევა ასაკი 59 1/2, 10 პროცენტიანი ვადამდელი გაყვანის ჯარიმა საგადასახადო ვრცელდება. "ტრადიციული" მთავარი სიტყვაა აქ. სხვადასხვა წესები ვრცელდება Roth IRA- ებზე.
ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან უნდა გამოაგზავნოთ თქვენი 1040 საგადასახადო ფორმის ვადაზე ადრე გატანა და ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადი ამ ფულზეც ვრცელდება. არსებობს რამდენიმე გამონაკლისი ჯარიმის გადასახადი, მაგრამ არა გამონაკლისი საშემოსავლო გადასახადი. თქვენ შეძლებთ თავიდან იქნას აცილებული ჯარიმის საგადასახადო ნაწილი, თუ თქვენი მდგომარეობა გადის საგადასახადო შეღავათების გაძევების წესების მიხედვით .
02 Roth საგადასახადო ინსპექციიდან გაყვანა
არსებობს ბევრი ბინძურ ინფორმაცია იქ შესახებ Roth IRA გატანა. ისინი გადასახადები არიან? დალაგება. დიდი რამ როთის შესახებ არის ის, რომ შეგიძლიათ გაიტანოთ თქვენი ორიგინალი შემოწირულობა - მიუხედავად იმისა, რომ არ ხდება კონვერტაციის ან გადახურვის ოდენობა - ნებისმიერ დროს, ნებისმიერ ასაკში, გადასახადებისა და ჯარიმების გარეშე. მაგრამ თუ თქვენ გაიყვანეთ საინვესტიციო მოგების წილი ადრეულ წლამდე ასაკის 59/12 ან სანამ Roth ხუთი წლის განმავლობაში, გადასახადები და ჯარიმები ვრცელდება. თუ ეს გათვალისწინებულია Roth ანგარიშის 401 (ლ) გეგმაში, წესები განსხვავებულია.
მაგრამ თუ თქვენ დაიცვას წესები და გამოიყენოთ Roth თქვენი საპენსიო წლის, მაშინ დიახ, გატანა იქნება საგადასახადო უფასო .
03 ჩვეულებრივი IRA დისტრიბუცია
თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ თანხები თქვენი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან და არ გამოიყენოთ ჯარიმა გადასახადების გადახდაზე, თუ თქვენ მიიღებთ ასაკს 59 1/2 წლამდე. ეს ითვლება ნორმალური საგადასახადო ინსპექციის დისტრიბუციაზე, რადგან თქვენ იყენებთ მათ საპენსიო წლის განმავლობაში. მაგრამ გადასახდელი თანხა კვლავ შედის თქვენს დასაბეგრი შემოსავალში - თქვენ უნდა გამოაგზავნოთ თქვენი 1040 საგადასახადო ფორმა.
საგადასახადო შეკვეთის გადახდაზე გადასახდელი თანხა დამოკიდებულია თქვენი საგადასახადო ფრჩხილისა და თქვენი დასაბეგრი შემოსავლის მიხედვით. თუ თქვენი შემოსავალი მაღალია, გადასახადების გადახდა უფრო მაღალია. თუ თქვენ გაქვთ მეტი შემოსავლები, ვიდრე შემოსავალი გაქვთ, შეგიძლიათ გადასახადი არ გადაიხადოთ.
04 მინიმალური დისტრიბუცია
IRS მოითხოვს, რომ დაიწყოთ IRA ანგარიშების დისტრიბუცია, 401 (კვ), 403 (ბ), 457 გეგმები და სხვა გადასახადების გადავადებული საპენსიო დანაზოგების გეგმები, როდესაც ასაკი 70 1/2-ს მიაღწევთ. ეს აუცილებელი მინიმალური დისტრიბუცია ხშირად მოხსენიებულია როგორც RMDs. თანხა უნდა შეიცვალოს ყოველწლიურად, რადგან ის ეფუძნება თქვენი ასაკისა და წინა წლის ბოლოს ბალანსის ფორმებს. თქვენ არ მოითხოვეთ RMD- ები Roth IRA- სგან, თუ ფლობენ ანგარიშს, მაგრამ ყოველწლიურად უნდა მიიღოთ RMD თუ Roth მემკვიდრეობით.
05 Rollovers და გადარიცხვები
როდესაც საპენსიო გეგმის, 401 (კვ), ან 403 (ბ) პარაგრაფის საპროცენტო განაკვეთის პარალელურად გააგრძელეთ კვალიფიციური საპენსიო ანგარიში, ეს არ არის ტექნიკურად გაყვანა. თქვენ შეგიძლიათ გააფართოვოთ ანგარიშით გადასახადები ან ჯარიმები, მიუხედავად თქვენი ასაკისა, თუ დაიცავთ წესებს.
როდესაც ერთი სსე-სგან სხვა ფულის გადატანას აპირებთ, მას უწოდებენ გადაცემას . თუ თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან ფულადი სახსრები უშუალოდ ერთი ფინანსური ინსტიტუტისგან მიდის და ფული არასოდეს არის თქვენს ხელში, ტრანსფერები საგადასახადო და ჯარიმაა. ანალოგიურად, თუ საგადასახადო ინსპექციიდან მიღებული თანხები მოგიტანთ და 60 დღის ვადაში ჩააბარებთ კვალიფიციურ ანგარიშს, გადასახადები და ჯარიმები დაიშურე. მაგრამ მხოლოდ 12 თვეში ერთხელ მაინც შეგიძლიათ გააკეთოთ ან ეს შეიძლება ჩაითვალოს გადასახადების გადანაწილებაზე.