გამოიყენეთ სერიოზული თანაბარი პერიოდული გადახდების სერია ჯარიმის თავისუფალი ხელმისაწვდომობისათვის
იმისათვის, რომ გამოიყენოთ 72 (t) გადახდები, ასევე მოუწოდა SEPP გადახდები, უნდა გამოყოთ ფული კონკრეტული გრაფიკით . IRS გაძლევთ სამი სხვადასხვა მეთოდების გამოთვლა თქვენი კონკრეტული გაყვანის გრაფიკი.
ქვემოთ ჩამოთვლილ თითოეულ ამ სამი მეთოდით და რა უნდა იცოდეთ, სანამ რომელიმე მათგანს გამოიყენებ.
სსპ-ისგან 72 (t) SEPP- ის გადახდა დაიწყება
როდესაც თქვენ დაიწყებთ 72 (თ) SEPP გადახდას, თქვენ უნდა გადახვიდეთ გადახდის გრაფიკი 5 წლის განმავლობაში ან სანამ არ მიაღწევთ ასაკი 59 ½, რომელი მოგვიანებით მოდის (თუ არ გათიშულია ან იღუპება). თუ თქვენ გადაუხვევთ თქვენს გრაფიკს, შესაბამისი დროის გასვლის შემდეგ გადაეცემა ჯარიმა საგადასახადო დავალიანების გადახდა ყველა იმ თანხზე, რომელიც მოხსნილია ამ ეტაპზე. ამ მიზეზით, 72 (თ) გაყვანის გეგმის დაწყებამდე:
- შეამოწმეთ თუ არა სხვა გამონაკლისი IRA- ს ვადამდე გაყვანის პენალტისთვის , როგორიცაა სამედიცინო ხარჯების გამონაკლისი, პირველად სახლის შეძენა და ა.შ.
- დარწმუნებული იყავით, რომ არ ხართ ფინანსური პრობლემები და კრედიტორები. მიუხედავად იმისა, რომ სავარაუდოდ, საგადასახადო ინსპექციიდან ვიღებ შეძლებისდაგვარად "გადარჩენა", შეიძლება კვლავ გაკოტრდებიან, მოგვიანებით კი მოგვიანებით არ შეინახოთ თანხები.
როგორ გამოვთვალოთ და აირჩიეთ საუკეთესო ვარიანტი 72 (თ) გაყვანისთვის
თუ არც ერთი ვარიანტი არ ვრცელდება, მაშინ შეამოწმეთ თქვენი ვარიანტები არსებითად თანაბარი პერიოდული გადასახადების სერიისთვის. თქვენ არ გჭირდებათ რეალურად გაითვალისწინოთ ეს გათვლები, რადგან შეგიძლიათ გამოიყენოთ ქვემოთ მოყვანილი 72 (t) კალკულატორი, მაგრამ მნიშვნელოვანია იმის გაგება, თუ როგორ მუშაობს კალკულაცია.
- საჭირო მინიმუმ განაწილება (RMD): დაიწყეთ თქვენი მიღწეული ასაკის მოძიება შესაბამისი IRS ცხრილის შესახებ, რომელიც მოგახსენებთ იმას, თუ რა წილი გამოიყენებს თქვენს ასაკს. თქვენ განაწილება თქვენი წინა წლის ბოლოს ანგარიშის ბალანსის მიხედვით და ეს არის თქვენი განაწილება წელიწადში. ეს მეთოდი მოითხოვს, რომ საჭიროა ყოველწლიურად გამოვიყენოთ საჭირო თანხის გატანა თქვენი ახალი წლის ბოლო ბალანსისა და ასაკის მიხედვით. ეს არის ერთადერთი სამი მეთოდი, რომელშიც გასვლის თანხა იცვლება წლიდან წლამდე.
- ამორტიზაცია: ეს გატანის მეთოდი იძლევა წლიური გატანის გრაფიკს, რომელიც გათვლილია იპოთეკის გადასახდელების გრაფიკით. თქვენ იღებთ ყველაზე ცოტა ხნის წინ ანგარიშის ბალანსს (როგორიცაა ბალანსი ბოლო კვარტალური ან ყოველთვიური ანგარიშის შესახებ), იკისროთ გონივრული საპროცენტო განაკვეთი (IRS აცხადებს, რომ თქვენ ვერ გამოიყენებთ საშუალოვადიანი საპროცენტო განაკვეთის 120% -ს (AFR ) და შექმნას ყოველწლიური გადახდა გრაფიკი, რომელიც ეფუძნება შესაბამის სიცოცხლის ხანგრძლივობას (ერთსულოვნება, ერთობლივი ცხოვრება თქვენი არა-მეუღლის ბენეფიციარის ან ერთიანი ცხოვრების ცხრილის შემთხვევაში, თუ თქვენი მეუღლე 10 წელზე მეტია, ვიდრე შენზე).
- გამოხატვა: ეს პარამეტრი იყენებს მეთოდის მსგავსად პენსიას ან სადაზღვევო კომპანიას, რომელიც იყენებს სიცოცხლის ანუიუტის გადახდების რაოდენობას. უახლესი ანგარიშის ბალანსის მიღება და გაყოფა ანუიურობის ფაქტორით, რომელიც გამოქვეყნდა სიკვდილობის მაგიდაზე Rev. Rul of Appendix B- ში. 2002-62 .
როგორც ამორტიზაციისა და გამოცხადების ვარიანტები ზემოთ მოყვანილი ფიქსირებული წლიური გადასახდელი თანხა და თქვენ უნდა გაერთეთ ამ გრაფიკით 5 წელზე მეტი ხნით ან სანამ არ მიაღწევთ 59 ½ წლამდე, სანამ არ მოხდება RMD გადახდა მეთოდით ერთჯერადი გადახდა.
ონლაინ 72 (t) კალკულატორი
არ არსებობს მიზეზი, რომ შეეცადოთ გამოვთვალოთ ეს პარამეტრები საკუთარი. გამოიყენეთ ერთი ორი ონლაინ კალკულატორი ქვემოთ, რათა გამოვთვალოთ სამივე გრაფიკი თქვენთვის.
- კალკულატორი CalcXML- ის მიერ: კალკულატორი გაძლევთ კალკულატორი გაანგარიშების პარამეტრებში გამოყენებული "გონივრული" საპროცენტო განაკვეთის გარდა. ზრდის მაჩვენებელი გამოიყენება იმის დასადგენად, თუ თქვენი ანგარიშის ბალანსი გაიზრდება (მას შემდეგ, რაც მოხსნის გასვლის შემდეგ), თუ ის აღწევს ამ დაბრუნების მაჩვენებელს. ეს კალკულატორი ასევე უზრუნველყოფს გრაფაში და გრაფიკი თითოეული ვარიანტი და გთავაზობთ უნარი გენერირება თქვენი საკუთარი PDF ანგარიში.
- ბანკირანით კალკულატორი: ეს კალკულატორი აქვს slide bars, რომელიც საშუალებას გაძლევთ ადვილად შეცვალოთ შეყვანა, მაგრამ მისი საუკეთესო ფუნქცია გრაფაში ქვემოთ მოცემული ტექსტია, რომელიც საკმაოდ დეტალურ ინფორმაციას შეიცავს.