IRA- ს მეუღლეების მემკვიდრეობის წესი
თუ მემკვიდრეობით IRA- სგან განსხვავებით, მეუღლის გარდა, განსხვავებული წესები ვრცელდება.
თუ შენს მეუღლედან ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან მიიღე შენი მეუღლე
არსებობს ორი ძირითადი ტიპის IRAs შეგიძლიათ მემკვიდრეობის ტრადიციული IRA ან Roth საგადასახადო ინსპექციიდან .
თუ მემკვიდრე ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან მეუღლედან მემკვიდრეობით, თქვენ გაქვთ სამი ძირითადი არჩევანი. წესები Roth IRAs განსხვავებულია. അഴി
შეგიძლიათ მიიღოთ თანხა
თქვენ გადაიხდით საშემოსავლო გადასახადს თანხის გატანაზე, როდესაც საგადასახადო ინსპექციაში ფულადი სახსრები გაქვთ, მაგრამ სასჯელისგან არ იხდის სასჯელის მიუხედავად. ეს კარგია, რადგან ნორმალურად IRA- ის დისტრიბუცია 59-დან 1 წლამდე ექვემდებარება 10-პროცენტიანი საგადასახადო შეღავათიანი საგადასახადო შეღავათის გადახდას .
მაგრამ მაგიდის off ჯარიმა გადასახადების გადაღებაც კი, სავარაუდოდ, არ შეიძლება იყოს საუკეთესო არჩევანი. თქვენ უნდა განიხილონ თქვენი საგადასახადო ფრჩხილი . მსხვილი საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე შეიძლება ითქვას, რომ 25 პროცენტიდან 39.6 პროცენტამდე ის პირდაპირ ფედერალური გადასახადებით მიდის. გამოყენებული იქნება სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადიც. თქვენ შეიძლება უკეთესი იყოს ფულის გამოყვანის ფული, რადგან ამის ნაცვლად მთელი მემკვიდრეობით IRA- ს ნაღდი ფულის ნაცვლად.
თქვენ შეგიძლიათ მკურნალობა IRA როგორც საკუთარი
თქვენ შეგიძლიათ მკურნალობა საგადასახადო ინსპექციიდან, როგორც თქვენი საკუთარი სახელით, როგორც ანგარიშის მფლობელი ან მოძრავი მემკვიდრეობით IRA თქვენს საკუთარი საგადასახადო ინსპექციიდან ანგარიშზე.
ეს შეიძლება იყოს თქვენი საუკეთესო არჩევანი, თუ თქვენ მეტი ასაკის 59 1/2 ან / და თქვენი მეუღლე უფრო ძველი ვიდრე თქვენ. ეს საშუალებას გაძლევთ დაგვიანებით გადადგეს საჭირო მინიმალური დისტრიბუცია , მოუწოდა RMDs, რაც შეიძლება დიდხანს. თუ ირჩევთ საგადასახადო ინსპექტორს, როგორც თქვენი საკუთარი, თქვენი მომავალი RMDs განისაზღვრება თქვენი ასაკის მიხედვით წელიწადში, რომელიც გახდება მფლობელი.
აქ არის მაგალითი: შენი მეუღლე იყო 72. თქვენ ხართ 65 წლის ასაკიდან. შენმა მეუღლემ 70- თქვენ აირჩევთ მკურნალობა მემკვიდრეობით IRA როგორც საკუთარი. წლიურ RMD- ებს არ უნდა ჰქონდეთ წლამდე 70 1/2 წლამდე, მიუხედავად იმისა, რომ თქვენი მეუღლე ამას აკეთებდა. საათის ეფექტურად რესეტი.
ამის უპირატესობა საგადასახადო დეფერალურია. გაითვალისწინეთ, რომ თუ 59 წელზე მეტი ხნის ასაკთან ერთად, შეგიძლიათ კვლავ მიიღოთ თანხის აღება, თუ ფული გჭირდებათ და ჯარიმები არ ვრცელდება. თქვენ უბრალოდ არ არის საჭირო ამის გაკეთება სანამ არ მიაღწევთ 70 1/2 წლამდე.
მაგრამ აქ გაფრთხილების სიტყვაა: თუ ჯერ კიდევ არ გაქვთ 59 1/2 და ირჩევთ სავალდებულო IRA- ს, თქვენი დისტრიბუცია ექვემდებარება 10 პროცენტს ჯარიმა გადასახადს.
თქვენ შეგიძლიათ მკურნალობა თავად როგორც ბენეფიციარი
ეს შეიძლება იყოს თქვენი საუკეთესო არჩევანი, თუ თქვენ ხართ ასაკის 59 1/2 და / ან უფრო ძველი ვიდრე თქვენი მეუღლე. როდესაც თქვენ ანგარიშზე დააყენებთ, ასე რომ თქვენ განიხილება მემკვიდრეობით IRA- ის ბენეფიციარი მესაკუთრის ნაცვლად, საჭიროა მინიმალური განაწილება განისაზღვრება თქვენი მეუღლის სიკვდილის დროს. ეს ორი შესაძლებლობაა.
თუ თქვენი მეუღლე გარდაიცვალა მას შემდეგ, რაც მისი RMDs დაიწყო, რადგან ის იყო 70 1/2 წლის ასაკში, თქვენ უნდა მიიღოთ დისტრიბუცია, რომელიც ეფუძნება აღარ:
- შენი გარდაცვლილი მეუღლის სიცოცხლის ხანგრძლივობა მისი წინა RMD გრაფიკის მიხედვით
- შენი საკუთარი სიცოცხლის ხანგრძლივობა
თუ თქვენი მეუღლე გარდაიცვალა ადრე მისი RMDs დაიწყო, შეგიძლიათ განაწილება დისტრიბუციის სანამ მისი RMDs დაიწყებოდა და მიიღოს დისტრიბუციის შემდეგ თქვენი ერთჯერადი სიცოცხლის ხანგრძლივობა.
ამ არჩევანის უპირატესობა ის არის, რომ საჭიროების შემთხვევაში შეგიძლიათ მიიღოთ თანხის გატანა და არ გამოიყენოთ ჯარიმა გადასახადი, თუ ჯერ არ გაქვთ 59 1/2. და თუ თქვენ უფრო მეტად ყოფილან მეუღლეს, თქვენ შეგიძლიათ გადააყენოთ RMDs სანამ თქვენი მეუღლე იქნებოდა საჭირო, რომ მიიღონ ისინი, რაც მოგვიანებით იქნება 70 წლამდე ასაკისა.
შენიშვნა: არაფერი ამ მუხლის მიზნად ისახავს რჩევას. მნიშვნელოვანია ყურადღებით მოხდეს თქვენი არჩევანი ფულადი ნაკადების საჭიროებების და თქვენი საგადასახადო მდგომარეობის საფუძველზე, რაც იდეალურია ფინანსურ პროფესიონალთან კონსულტაციის შემდეგ.