საანგარიშო პერიოდისა და კაპიტალის მოგების გაანგარიშება ურთიერთდახმარების ფონდში
მაგრამ არ გამოუშვათ კომპლექსური საგადასახადო წესები ინვესტირებისგან შეშის გამო. ზოგიერთი ძირითადი წესი შეიძლება დაეხმაროს პროცესის გააზრებას.
კაპიტალის მოგების დისტრიბუცია
ერთობლივი ფონდები ხშირად სარგებლობენ მომგებიან ინვესტიციებზე წელიწადში. თანხები მაშინ აქციონერთა მოგება განაწილდება კაპიტალის მოგების განაწილების სახით.
კაპიტალური მოგება განაწილებულია ფორმა 1099-DIV- ზე, რომელიც აჩვენებს დივიდენდები და კაპიტალური მოგება წლის განმავლობაში. კაპიტალური მოგების დისტრიბუცია იბეგრება გრძელვადიანი კაპიტალის მოგების გადასახადის განაკვეთით, რამდენი ხანი უნდა იყოს პირადად ფლობდეს აქციები ურთიერთდახმარების ფონდში. ჩვეულებრივ, გრძელვადიანი განაკვეთები დაცულია იმ აქტივებისთვის, რომლებსაც წელიწადზე მეტია ფლობენ. გრძელვადიანი განაკვეთები უფრო ხელსაყრელია, ვიდრე მოკლევადიანი განაკვეთები, ამიტომ ეს წესი კარგია.
კაპიტალის მოპოვების განაწილება შეიძლება პირდაპირ იყოს ფორმით 1040 თუ არ გაქვთ სხვა კაპიტალის მიღწევების ანგარიშგება.
სხვაგვარად, კაპიტალის მომატება განაწილება განისაზღვრება გრაფიკი D და თქვენი სხვა მოგებით და ზარებით .
კაპიტალის მოგება როდესაც თქვენ გაყიდვა ურთიერთდახმარების ფონდები
თქვენ გაანგარიშებით თქვენი კაპიტალის მოგება ან ზარალი თითოეული ორმხრივი ფონდის წილისთვის, გაყიდვაზე გაყიდვის დროს, და აქ არის ის, რაც უფრო გართულებულია.
თუ თქვენ დააფინანსებთ ფონდში დროის გარკვეულ მონაკვეთს, თქვენ გექნებათ სხვადასხვა ღირებულება და სხვადასხვა ჰოლდინგი პერიოდი თითოეული წილისათვის.
შიდა შემოსავლების სამსახური საშუალებას გაძლევთ აირჩიოთ ოთხი განსხვავებული საბუღალტრო მეთოდის შერჩევა თქვენი მოგების გამოსათვლელად. დაგვჭირდება გამოვთვალოთ ისინი ყველა სახის სასამართლო პროცესზე, რათა დადგინდეს, რომელია თქვენთვის ყველაზე ხელსაყრელი. გაფრთხილების სიტყვა, თუმცა ამ მეთოდით უნდა გაიაროთ კონკრეტული ურთიერთდახმარების ფონდი, როდესაც საგადასახადო დეკლარაციის წარდგენისას კონკრეტული საბუღალტრო მეთოდით იყენებთ. თქვენ დაბლოკილია, ბოლოს რომ ფონდი. თქვენ შეგიძლიათ აირჩიოთ სხვადასხვა საბუღალტრო მეთოდები თითოეული ფულადი ფონდისთვის.
ოთხივე საბუღალტრო მეთოდები
ოთხი დასაშვები საბუღალტრო მეთოდებია:
- ფაქტობრივი ღირებულება საფუძველზე კონკრეტული იდენტიფიკაცია
- ფაქტობრივი ღირებულება საფუძველზე პირველი, პირველი out იდენტიფიკაცია
- საშუალო ღირებულება, ერთი კატეგორიის მეთოდი
- საშუალო ღირებულება, ორმაგი კატეგორიის მეთოდი
ურთიერთდახმარების ფონდის ხარჯების კონკრეტული იდენტიფიკაცია
ბუღალტრული აღრიცხვის კონკრეტული იდენტიფიკაციის მეთოდი არის savvy ინვესტორებისთვის სასურველი მეთოდი, მაგრამ დეტალებზე ყურადღებას საჭიროებს. თქვენ უნდა შეინახოთ ტრეკზე თითოეული აქციების შეძენა და გაყიდვა, და თქვენი საბროკერო უნდა დაუშვას გაყიდოს კონკრეტული აქციები.
ეს ვარიანტი, როგორც წესი, გათვალისწინებულია ორმხრივი ფონდის კომპანიის ხარჯების დაფარვის სერვისით.
კონკრეტული იდენტიფიკაცია საშუალებას მოგცემთ აირჩიოთ რომელი აქციების გაყიდვა ყველაზე დიდი საგადასახადო სარგებლის მისაღებად. ინვესტორს სურს, რომ გაყიდოს ყველაზე მომგებიანი აქციები სხვა დანაკარგების განაღდებაზე, ან მას სურს, რომ მინიმუმ მომგებიანი აქციების გაყიდვას კაპიტალური მოგების გადასახადის მინიმუმამდე შემცირება.
პირველად, იდენტიფიკაციის პირველი მეთოდი
მაშინაც კი, თუ კონკრეტული აქციების გაყიდვა ვერ მოგცემთ, შეგიძლიათ კვლავ გამოიყენოთ რეალური ღირებულების მეთოდი. თქვენ შეინარჩუნებთ თქვენი საფასურის გადახდის საშუალებას ყველა იმ აქციებისათვის, რომლებიც ყიდულობთ და ვივარაუდოთ, რომ პირველი აქციების გაყიდვის ადგილია პირველი აქციების შეძენა.
საშუალო ფასის საფუძვლები, ერთი კატეგორიის მეთოდი
თქვენ შეგიძლიათ გამოთვალოთ თქვენი საშუალო ფასი, იმის მიხედვით, რომ თქვენ მიერ გადახდილი თითოეული წილი ამ მეთოდის გამოყენებით, მათ შორის ნებისმიერი ხელახალი დივიდენდები და კაპიტალური შემოსავლები.
საშუალოდ ღირებულებაა ყველა იმ აქციების ჯამური ღირებულების ფასი, რომელიც იყოფა იმ დროის განმავლობაში, რომლის მფლობელებიც იყვნენ. როდესაც შენს აქციებს ვყიდი, ეს იმას ნიშნავს, რომ ისინი პირველად, პირველ რიგში გაიყიდება. შენი კაპიტალის მოგება გამოითვლება ძველი აქციების ჰოლდინგის პერიოდში, თუნდაც გრძელვადიანი და მოკლევადიანი აქციების ნარევი გაყიდვის შემთხვევაში.
საშუალო ფასის საფუძვლები, ორმაგი კატეგორიის მეთოდი
ამ მეთოდით შეძენილი თითოეული აქციისთვის გადახდილი ფასი, მათ შორის ნებისმიერი ხელახალი დივიდენდები და კაპიტალური შემოსავლების ჩათვლით. მაგრამ თქვენ უნდა გამოყოთ თქვენი აქციები გრძელვადიან და მოკლევადიან ინვესტიციებში, შემდეგ გაითვალისწინოთ თითოეული კატეგორიის აქციების საშუალო ღირებულება. საშუალო ფასის ღირებულებაა იმავე კატეგორიაში ყველა აქციების საერთო ფასი, რომელიც განლაგებულია ამ კატეგორიის საკუთრებაში არსებული აქციების რაოდენობით. როდესაც თქვენ ყიდულობთ ზოგიერთ აქციებს, ვარაუდობენ, რომ აქციები გაიყიდება პირველად, პირველ რიგში.
განაწილებული დივიდენდები და კაპიტალური მოგების დისტრიბუცია
ბევრი ინვესტორი ხელახლა ინვესტირებას დივიდენდებიან და კაპიტალდაბანდებებს განაწილებას უწევს ურთიერთდახმარების სახსრებიდან. თითოეული რეინვესტირება ითვლის როგორც ფულადი განაწილებისა და დამატებითი ფონდების შესყიდვას. დივიდენდები და კაპიტალური მოგების დისტრიბუცია შედის საგადასახადო შემოსავალში. რეინვესტიციაში შეძენილ დამატებით აქციებს აქვთ საკუთარი ღირებულება, რაც აქციების ღირებულების ფასია და საკუთარი ჰოლდინგის პერიოდი.
საანგარიშო ურთიერთდახმარების ფონდის ღირებულება
თქვენი საფასურის დაკვირვება შეიძლება იყოს შრომატევადი ამოცანა. ეს შესაძლოა დაეხმარება გამოიყენოთ სწრაფი ან Microsoft ფულის შენარჩუნება ტრეკზე თქვენი კაპიტალის მიღწევების.