როგორ ჩადება Roth წინააღმდეგ წინასწარი საგადასახადო 401 (ლ) გადაწყვეტილება
ბოლო წლების განმავლობაში მათი საპენსიო გეგმის მიხედვით როთშორისი ვარიანტის დამქირავებლების რაოდენობა მნიშვნელოვნად გაიზარდა.
Roth ვარიანტი საშუალებას გაძლევთ წვლილი შეიტანოს ფული საპენსიო გეგმა შემდეგ საგადასახადო საფუძველზე. Roth IRA- ის წვლილის მსგავსად, Roth 401 (k) შემოწირულობები არ არის საგადასახადო შეღავათი. იმის ნაცვლად, რომ ისარგებლოს upfront საგადასახადო დანაზოგი მეშვეობით ტრადიციული წინასწარი საგადასახადო შეღავათები, საგადასახადო შეღავათები მოგვიანებით, როდესაც თქვენ დაიწყოს განაწილება გეგმა. Roth ანგარიშები საშუალებას მოგცემთ გაიტანოთ შემოსავლის ზრდა თქვენს ანგარიშზე საგადასახადო უფასოა, სანამ ანგარიშის გახსნა არ არის მინიმუმ 5 წელი და თქვენ ხართ 59 წელზე მეტი ასაკისა.
გარდა საგადასახადო განსხვავებებისა, როთ 401 (ლ) ძალიან ბევრია ჩვეულებრივი 401 (კვ) ს. ერთი მსგავსება ისაა, რომ ორივე წინასწარ საგადასახადო და როთ 401 (ლ) წვლილს მიეკუთვნება კომპანიის მატჩი. თქვენი კომპანიისგან შესატყვისი წვლილის მიღება არის თუ არა თქვენი დამსაქმებლის მიერ. თუ მიიღეთ ერთი, ის წინასწარ საგადასახადო და ცალკე ტარდება თქვენი როთ 401 (ლ). თუ გადაწყვეტთ თქვენი დამქირავებლის დატოვებას, თქვენ შეგიძლიათ აირჩიოთ არჩევანი Roth 401 (k) სადაც არის ან გადააადგილეთ თქვენს ახალ დამსაქმებელთა გეგმაში, თუ Roth 401 (ლ) შემოგთავაზებთ.
კიდევ ერთი ვარიანტი არის გადატანა rollover Roth IRA, სადაც ექვემდებარება იგივე გაყვანის წესები.
აქ არის რამოდენიმე მნიშვნელოვანი კითხვა განიხილოს, როდესაც განსაზღვრავს როთ 401 (ლ) აზრი თქვენთვის:
შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ როთ 401 (ლ)?
იმისათვის, რომ მონაწილეობა მიიღოთ, უნდა დაადასტუროთ, რომ Roth 401 (ლ) გთავაზობთ თქვენს დამქირავებელს.
თუ ეს და თქვენ მონაწილეობის უფლება გაქვთ, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ შემოსავლის მიუხედავად. Roth 401 (k) არ ექვემდებარება შემოსავლის შეზღუდვებს. Roth საგადასახადო ინსპექციიდან მეორეს მხრივ აქვს საშემოსავლო ლიმიტები, რომელიც განსაზღვრავს თუ შეგიძლია ხელი შეუწყოს.
რამდენი წვლილი შეიტანე?
დასაქმებული ტრადიციული და როთ 401 (ლ) შეღავათების საერთო IRS ლიმიტი შეადგენს $ 18,500 ($ 24,500 თუ თქვენ მეტი ასაკის 50 წელს) 2018 წ.
წინა საგადასახადო წინააღმდეგ Roth 401 (ლ) გადაწყვეტილება არ უნდა იყოს ან სცენარი. შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ ორივე ტიპის ანგარიშზე (თუ დამქირავებლის მიერ მოწოდებული). შესაძლებელია წინასწარ საგადასახადო და როთ 401 (ლ) წვლილის შეტანა, სანამ თქვენი კომბინირებული წვლილი არ აღემატება წლიურ ლიმიტს.
თქვენ საპროცენტო წლების განმავლობაში უფრო მაღალ საგადასახადო ფრჩხილში ყოფნა გელით?
ყველაზე დიდი განსხვავება წინასწარ საგადასახადო და როტ 401 (ლ) შორის არის თუ არა გადასახადების გადახდა, როგორც ეს არის საქმე Roth ან იმ დროს, როდესაც თქვენ გაიყვანეთ ფული (წინასწარი საგადასახადო 401k). შერჩევა Roth 401 (ლ) ვარიანტი შეიძლება იყოს განსაკუთრებით სასარგებლო თუ თქვენ შეშფოთებულია მყოფი უმაღლესი საგადასახადო bracket დროს საპენსიო წლის.
გადახდა გადასახადების upfront ასევე აქვს მისი სარგებელი თუ თქვენ გაქვთ დიდი მომავალი საინვესტიციო მოგება თქვენს წინაშე. ზოგადად რომ ვთქვათ, თქვენი საინვესტიციო დროის ჰორიზონტზე უფრო მეტია თქვენი პოტენციური საგადასახადო დანაზოგი.
Roth 401 (ლ) შეიძლება იყოს ყველაზე მომგებიანი ადამიანები, რომლებიც ადრეულ ეტაპზე მათი კარიერა და ელოდება მათი შემოსავალი გაზრდის მნიშვნელოვნად მათი სიცოცხლეში. Roth 401 (ლ) შეიძლება იყოს კარგი იდეა, თუ თქვენ აწუხებთ, რომ მაშინაც კი, თუ თქვენი შემოსავალი არ გაივლის საპენსიო, საგადასახადო განაკვეთები შეიძლება. ფაქტობრივად, უკანასკნელი საგადასახადო კოდექსები და ვაკანსიები აქტი 2017-ის შემცირდა მარგინალური საშემოსავლო გადასახადის ფრჩხილებში, რომელთა უმრავლესობა მიტოვებულია იმის დასადასტურებლად, რომ მომავალში ისინი უფრო მაღალი იქნება.
მეორეს მხრივ, სავარაუდოდ უკეთესი იქნება წინასაარჩევნო საგადასახადო 401 (ლ), თუ ფიქრობთ, რომ თქვენი საშემოსავლო გადასახადი ზოგადად დაბალია, როდესაც ფული გჭირდებათ ფულადი პენსიის დროს. ეს იმიტომ ხდება, რომ საგადასახადო შემოსავალთან შეტანილი შენატანები ითვალისწინებს მიმდინარე საგადასახადო წლის გამოქვითვას თანხის გამოყოფისთვის. ბევრი პენსიონერი რეალურად დასრულდება მდე მოძიებაში გარეთ მათ აქვთ ქვედა შემოსავლის ჩანაცვლება განაკვეთი მათი საპენსიო წლის განმავლობაში.
სინამდვილეში, ზოგადი სახელმძღვანელო არის შემოსავლის დაახლოებით 80 პროცენტი, რომ შეინარჩუნოთ იგივე კომფორტული ცხოვრების წესი საპენსიო პერიოდში. ეს დაბალი შემოსავლების დონე და ის ფაქტი, რომ ზოგიერთი შემოსავლის წყარო, როგორიცაა სოციალური უსაფრთხოება, მხოლოდ ნაწილობრივ იბეგრება, დამატებით არგუმენტს წარმოადგენს წინა საგადასახადო 401 (ლ) ვარიანტის სახელით.
მარტივი თვალსაზრისით, აქ არის მთავარი განსხვავება ტრადიციული და როთ 401 (ლ)
წინასწარი საგადასახადო "401 (ლ) პარამეტრები გაძლევთ საგადასახადო შესვენების დღეს და მოითხოვს, რომ გადაიხადოთ საშემოსავლო გადასახადი, როდესაც თქვენ მიიღებთ დისტრიბუციას (მოგვიანებით გადასახადი).
Roth 401 (ლ) შეღავათები გაკეთებულია საგადასახადო დოლარებით, მაგრამ მოგცემთ საგადასახადო უფასო დისტრიბუციის საშუალებას (გადასახადი ახლა).
აპირებთ გეგმავთ თქვენი საპენსიო დანაზოგების ნაწილს სიმდიდრის გადაცემის მიზნით?
Roth 401 (ლ) ანგარიშები ასევე აზრი, როგორც სიმდიდრე გადაცემის მანქანა. ქონების დაგეგმვის სტრატეგიაა გამოიყენოს Roth 401 (ლ) ანგარიშები საპენსიო აქტივების მემკვიდრეებისათვის საგადასახადო თავისუფლებისთვის გადაცემის მიზნით. მემკვიდრეობის Roth 401 (ლ) ჯერ კიდევ არ ექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადს, რადგან შემოწირულობები უკვე დაიბეგროს. ისინი ექვემდებარება მინიმალური განაწილების წესებს. თქვენს სიცოცხლეში შეგიძლიათ Roth 401 (k) გადახდა Roth საგადასახადო ინსპექციიდან, რათა თავიდან იქნას აცილებული საჭირო მინიმალური დისტრიბუცია. ეს სტრატეგია ხელს შეუწყობს მემკვიდრეებისთვის აქტივების შენარჩუნებას და გააგრძელებს საგადასახადო თავისუფალ ზრდას.
გადამწყვეტი ფაქტორი
ყველაზე დიდი ფაქტორი, როდესაც როთ 401 (ლ) წყვეტს, როგორც წესი, საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთს მიაღწევს. მაგრამ სხვა ცვლადები უნდა განიხილებოდეს, როდესაც თქვენ მიიღებთ გადაწყვეტილებას. თქვენი ასაკი, მიმდინარე და მომავალი საგადასახადო სტატუსი და საერთო საგადასახადო დივერსიფიკაცია წინასწარ საგადასახადო ანგარიშებს შორის (401 (კვ), საგადასახადო ინსპექციიდან, HSAs), Roth ანგარიშები და დასაბეგრი ანგარიშები.