როგორ კვალიფიცირებული გეგმები დამქირავებლებს და თანამშრომლებს
კვალიფიციური გეგმების სახეები, რომლებიც, სავარაუდოდ, ყველაზე მეტად მოისმენენ მოგების გაზიარების გეგმებს, მათ შორის 401 (კ) და 403 (ბ) გეგმები.
კვალიფიციური გეგმების სხვა საერთო ტიპები მოიცავს განსაზღვრულ სარგებელ გეგმებსა და ფულადი სახსრების შესყიდვის საპენსიო გეგმებს. ზოგადად, ყველაზე კვალიფიციური გეგმების შემოწირულობა არ იბეგრება მანამ, სანამ დაიწყება გეგმის გატანა.
როგორ ვაფასებთ საპენსიო გეგმებს დამსაქმებლებს / გეგმის სპონსორების დაფინანსებას?
კვალიფიციური გეგმები მნიშვნელოვანი საგადასახადო შეღავათები ბიზნესისთვის, რომლებიც დიდი და მცირეა. ერთი უშუალო სარგებელი ის არის, რომ დამსაქმებლები მიიღებენ საგადასახადო შეღავათს იმ თანამშრომლების სასარგებლოდ, რომლებიც მათ თანამშრომლებს აკისრიათ. კომპანიებს შეუძლიათ მიიღონ სპეციალური საგადასახადო კრედიტი და სხვა წახალისება კვალიფიციური გეგმის დასაწყებად.
დამქირავებლის შენატანები საგადასახადო გამოიქვითებაა. სხვა შეღავათები მოიცავს ისეთ ფაქტს, რომ გეგმაში არსებული აქტივები საგადასახადო-თავისუფალი და დამქირავებლის შემოწირულობების ზრდას იბეგრება. მცირე ბიზნესის მფლობელებისთვის, კვალიფიციურ გეგმებს საშუალებას მოგცემთ, მიიღოთ მნიშვნელოვანი ინვესტიციები თქვენს პენსიაზე.
კვალიფიციური გეგმის სარგებელი არ შემოიფარგლება საგადასახადო შეღავათებით.
კვალიფიციური საპენსიო გეგმები ასევე გავლენიან როლს ასრულებს დამსაქმებელთა დასაქმებაში და შეინარჩუნონ ძვირფასი თანამშრომლები.
კვალიფიციური გეგმა შეიძლება იყოს განსაზღვრული სარგებელი ან განისაზღვროს წვლილი. განსაზღვრული სარგებელი გეგმები გადაიხდის ფიქსირებულ სარგებელს, რომელიც, როგორც წესი, ეფუძნება წლების განმავლობაში მომსახურებას და ხელფასის ისტორიას.
ტრადიციული საპენსიო გეგმები ცოტა ხნის წინ პოპულარობით შემცირდა, მაგრამ რჩება კარგი მაგალითი მაგალითია განსაზღვრული სარგებლის გეგმა. განსაზღვრული წვლილი გეგმები დამოკიდებულია შენატანებზე და შეიძლება იყოს მოგების გაზიარება ან ფულადი სახსრების შეძენა გეგმა.
2018 წლისთვის, დასაქმებულს ყველაზე მეტ სარგებლობაში მიიღებს წლიური სარგებელი განსაზღვრული სარგებლის გეგმის მიხედვით, რომელიც არ აღემატება $ 220,000 ან 100 პროცენტს უმსხვილესი საშუალო ხელფასი, რაც მათ ზედიზედ სამწლიანი ვადით მიიღეს. (განსაზღვრული სარგებლის გეგმის უფრო მაღალი ზღვარი საშუალებას იძლევა დამსაქმებლებს დააფინანსონ პენსია, რომლებმაც შეიძლება გადაიხადონ სარგებელი დანარჩენი გადამხდელთათვის.
2018 წლისთვის, შეღავათიან წვლილს შეიტანს მაქსიმალური დასაშვები წვლილი 55,000 აშშ დოლარი ($ 61,000 თუ 50 წლის ასაკიდან) ან კომპენსაციის 100 პროცენტი.
თითოეული თანამშრომლის მაქსიმალური წლიური კომპენსაცია, რომელიც შეიძლება გათვალისწინებულ იქნას ყოველწლიურად გეგმის მიხედვით, არ უნდა აღემატებოდეს 275,000 აშშ დოლარს 2018 წლისთვის და შემდგომ წლებში ხარჯების სავარაუდო ცვლილებები ექვემდებარება.
როგორ ვაფასებთ დასაქმებულებს დასაქმებულებს?
კვალიფიციური გეგმის ხელმისაწვდომობა ზოგადად გთავაზობთ კომფორტულობას, დაუყოვნებლივ საგადასახადო შეჩერებას და პოტენციურად თავისუფალი ფულის მიღებას. 401 (კვ), 403 (ბ) ან მსგავსი გეგმა შეიძლება იყოს ერთი ყველაზე ეფექტური გზა, რომელიც დაფარავს თქვენი ოცნების საპენსიო ფონდს, რადგან ეს კვალიფიციური გეგმები საშუალებას მოგცემთ შეიქმნას მნიშვნელოვანი საპენსიო შემოსავალი.
შენატანების შესახებ გადასახადები გადავადდება, სანამ არ გადანაწილდება.
კიდევ ერთი სარგებელი თანამშრომლებისთვის არის ის ფაქტი, რომ შემოწირულობები მარტივია და ხელსაყრელია, რათა გადაიხადოს სახელფასო გამოქვითვა. თუ თქვენი დამქირავებელი შედის წვლილს, მონაწილეობის შესახებ გადაწყვეტილება ადვილია. განვიხილოთ იმ შესაბამისი შემოწირულობები, რომლებიც განსაკუთრებულ ბონუსს მიიღებ, თქვენ მიიღებთ ყველა ანაზღაურებას. ზოგადად რეკომენდირებულია, რომ შეეცადოთ ხელი შეუწყოს თქვენი დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული საპენსიო გეგმის მინიმუმს, როგორც საჭიროა მაქსიმალური დამსაქმებლის მატჩის მისაღებად.
თქვენი საპენსიო შენატანები კვალიფიციური გეგმისთვის გაგრძელდება გადასახადებიდან თავშესაფარში, სანამ არ გაიტანთ თანხებს. დისტრიბუცია დაიბეგრება თქვენი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთზე. კიდევ ერთი სარგებელი არის რამდენიმე საინვესტიციო ვარიანტი, რომ აირჩიოთ და ბევრი კვალიფიციური გეგმები გთავაზობთ იაფი ინვესტიციების განხორციელებას პროფესიონალური საინვესტიციო რჩევებისა და ხელმძღვანელობისთვის.
კიდევ ერთი დამატებითი სარგებელი, რომ ბევრი მონაწილე შეუმჩნეველი არის კვალიფიციური გეგმა აქტივები დაცულია ERISA კრედიტორები.
2018 წელს შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ $ 18,500-მდე 401 (k) ან 403 (b) გეგმაში (პლუს დამატებით $ 6,000 "დაჭერა" წვლილი თუ 50 წელზე უფროსი ასაკის ხართ). მას შემდეგ, რაც თქვენი წვლილი შეიტანეს წინასწარ საგადასახადო დოლარი, თქვენ შეიძლება გაჭრა თქვენი საბოლოო საგადასახადო კანონპროექტი წელიწადში ასობით ან ათასობით დოლარი!
შეაჯამეთ, თუ გაქვთ პენსიაზე გადასვლის შანსი კვალიფიციური საპენსიო გეგმის საშუალებით, სრული სარგებლით მიიღოს ეს ოქროს შესაძლებლობა. ეს მართლაც მარტივი და მოსახერხებელი გზაა თქვენი საპენსიო სიზმრებისთვის ჯანსაღი kickstart.