Როგორ და როდის გადარიცხოს 529 გეგმა შემნახველი სხვა ბენეფიციარი

529 გეგმის ბენეფიციარის ცვლილების ინიცირება არ არის გართულებული

კოლეჯის გადახდა ერთ-ერთი უდიდესი ინვესტიციაა მშობლისთვის. ოთხწლიანი, საჯარო უნივერსიტეტში სწავლისა და საფასურის საშუალო წლიური ღირებულება შეადგინა 9,970 აშშ დოლარით სახელმწიფო მოსწავლეებისთვის და 25720 $ -იანი სახელმწიფო სტუდენტებისთვის 2017-18 სასწავლო წლის განმავლობაში. ეს ციფრები არ შეიცავს დამატებით ხარჯებს ოთახსა და გამგეობასთან, წიგნებსა თუ კვებაზე.

529 კოლეჯის დანაზოგების გეგმა შეიძლება იყოს სასარგებლო ინსტრუმენტი ამ ხარჯების დაგეგმვაში.

ეს გეგმები გთავაზობთ საგადასახადო შეღავათებს, რათა თავიდან იქნას აცილებული კოლეჯი, დაწყებული ჯერ კიდევ დაბადებიდან. 2017 საგადასახადო კოდექსები და ვაკანსიები აქტიურად ახორციელებდნენ 529 გეგმის სახელმძღვანელოს გაფართოებას, რაც საშუალებას მისცემს მშობლებს, თავიანთი გეგმებიდან $ 10,000-მდე გაიტანონ კერძო ან რელიგიური ელემენტებისა და საშუალო განათლების ხარჯები.

მაგრამ რა მოხდება, თუ თქვენი მოსწავლე არ გამოიყენებს ყველა ფულს, რომლებსაც შენახულია 529 გეგმაში მათი სახელით? ან, თუ ისინი არ აირჩიონ არ დაესწრებიან კოლეჯის ყველა? ჩვეულებრივ, 529 დანაზოგის გეგმისგან გათავისუფლება კვალიფიციური განათლების ხარჯების გარდა , საგადასახადო დავალიანების 10 პროცენტს ექვემდებარება და რეგულარული საშემოსავლო გადასახადი ექვემდებარება. თუმცა, არსებობს გამოსავალი საგადასახადო შეჩერების თავიდან ასაცილებლად: გეგმის ბენეფიციარის შეცვლა.

529 ბენეფიციარის წესების შეცვლა

შიდა შემოსავლების სამსახური (IRS) აქვს 529 დანაზოგის გეგმის ბენეფიციარის შეცვლის კონკრეტული სახელმძღვანელო. საბედნიეროდ, ცვლილება არ არის ზედმეტად გართულებული პროცესი.

ყველაზე მნიშვნელოვანი ისაა, რომ გახსოვდეთ ის, რომ ახალი დანიშნული ბენეფიციარი უნდა იყოს კვალიფიციური ადამიანი. კვალიფიციური პირი არის ბენეფიციარის ოჯახის წევრი. ესენია:

• მათი მეუღლე
• მათი მრჩეველი, მათ შორის დედის რევოლუცია, მამის სიძე, ძმა ან რძე

• მათი შვილები, მათ შორის ნაბიჯ-შვილი, შვილების შვილები ან შვილები
• მათი ძმა, მათ შორის, დებს-ძმა
• მათი ძმისშვილი ან ძმისშვილი
• აინტი და ბიჭი
• პირველი ბიძაშვილები

გახსოვდეთ, რომ როგორც მფლობელი, თქვენ არ ხართ ბენეფიციარი. მაგრამ თუ 529 გეგმის დაზოგვა ვინმესთვის გადაგიყვანთ, თქვენ შეგიძლიათ აირჩიოთ საკუთარი ან თქვენი მეუღლე ბენეფიციარის წინ. თუ თქვენს შვილს აქვს გამჭვირვალე, მათ ასევე შეიძლება დაენიშნოს ბენეფიციარი.

სანამ ახალი ბენეფიციარი შეესაბამება ძველი ბენეფიციარის ოჯახის წევრების მოთხოვნებს, გადასახადების გადახდა არ გამოიწვევს. მაგრამ თუ 529-ის გადაყვანა ხარ, ვინც არ შეესაბამება ოჯახურ ნიშნებს, ის განიხილება, როგორც არაკვალიფიციური გაყვანა . ამ სცენარით, გამოყენებული იქნება 10 პროცენტიანი ჯარიმა და ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადი.

როგორ შევცვალოთ 529 გეგმის ბენეფიციარი

მიღების 529 შეცვლის ბენეფიციარის არის იმდენად მარტივია, შევსების შესაბამისი დოკუმენტებზე თქვენი გეგმა ადმინისტრატორს. თქვენ უნდა მიაწოდოთ თქვენი სახელი და სოციალური დაცვის ნომერი, ასევე თქვენი ამჟამინდელი და ახალი ბენეფიციარების სახელები და სოციალური უსაფრთხოების ნომრები. თქვენ უნდა მიუთითოთ ორი ბენეფიციარის ურთიერთობა, თანხა, რომელსაც გადაეცემა, სადაც ეს თანხები უნდა გადაირიცხოს და როგორ გსურთ მათ ინვესტიცია.

თქვენ გაქვთ შესაძლებლობა არსებული ბენეფიციარის შეცვლის ან არსებული 529 გეგმის ჩამოყალიბების ვარიანტი, რომელიც მიიღებს გადარიცხვას თქვენი ახალი ბენეფიციარის სახელით. თუ თქვენ იღებთ ფულს ერთი 529 გეგმისგან და გადადიხართ მეორეზე, საუკეთესოა იმისათვის, რომ მიმდინარე გეგმის ადმინისტრატორს შეავსოთ გარიგება თქვენთვის. თუ თქვენ 529 გეგმისგან პირდაპირ გადანაწილება გექნებათ და 60 დღის ვადაში ვერ მოვახდენთ ახალ გეგმას, გარიგება ითვლება არასაკმარისად დასაბეგრი თანხის გამოტანამდე.

რატომ შეცვლის ბენეფიციარებს აზრი?

განსხვავებით სხვა კოლეჯის დანაზოგების ვარიანტი, Coverdell განათლების შემნახველი ანაბარი , 529 გეგმები არ დააყენა დროის ლიმიტი რამდენი ხანს შეგიძლიათ შეინახოთ. მაგალითად, Coverdell ESA- სთან ერთად, თქვენ მოეთხოვებათ ბენეფიციარის 30-ე დაბადების დღისთვის ყველა თანხის გამოტანა; წინააღმდეგ შემთხვევაში, დიდი ოდენობის საგადასახადო დავალიანების გადახდა მოუწევთ.

ბენეფიციართა 529 გეგმის შეცვლის საშუალება არა მარტო საშუალებას გაძლევთ გადასახადების თავიდან ასაცილებლად, არამედ ისიც, რომ თქვენი დანაზოგი გააგრძელოს საგადასახადო შეღავათების საფუძველზე. თუ თქვენი შვილი, მაგ., კოლეჯი კოლეჯს 20 000 დოლარით მაინც შეავსებს, 529 გეგმის მიხედვით, შეგიძლია დაენიშნოს, როგორც ბენეფიციარი დროებით და განაგრძეთ რეგულარული შენატანი. მას შემდეგ, რაც მათ აქვთ საკუთარი შვილი, შეგიძლიათ ამის ნაცვლად გეგმავს. იმავდროულად, ანგარიშზე გაიზარდა თანხა, როგორც თქვენი რეგულარული შენატანებისა და თქვენი ინვესტიციების მიერ წარმოქმნილი ბრუნებით.

დამახსოვრება შეამოწმოთ თქვენი საინვესტიციო არჩევანი

ინდივიდუალური 529 გეგმები შეიძლება განსხვავდებოდეს ფართო თვალსაზრისით, თუ როგორ შეიძლება ინვესტიცია ჩადებული, მაგრამ სამიზნე თარიღის სახსრები პოპულარული ვარიანტია. ეს თანხები გამორჩეული აქტივების განაწილებას ანიჭებს, რაც დროთა განმავლობაში მორგებულია, როგორც დანიშნული ბენეფიციარი კოლეჯის ასაკთან დაახლოებას. თუ თქვენ 5 წლის ანგარიშს გადასცემთ თქვენს 22 წლის კოლეჯს, მათი ხუთი წლის დისშვილი, თქვენ უნდა განაახლოთ თქვენი აქტივების განაწილება, რათა აისახოს მათ უფრო დიდ ვადებს, ვიდრე კოლეჯში წასვლას. და, როგორც თქვენ განიხილავს სხვადასხვა სახსრებს, დრო სჭირდება, რათა შეამოწმოს საფასური და თითოეული შესრულება, რათა იპოვოთ სწორი ბალანსი საფასურისა და ბრუნვას შორის.