Მოსაზრებები, როდესაც შერჩევა ნდობის ბენეფიციარი IRAs და 401 (k) s

01 განაწილებულმა ცხოვრებამ შეიძლება შეიცავდეს შესაბამის დებულებებს?

02 თქვენი 401 (ლ) საშუალებას იძლევა RMD- ები გათიშოს?

ფრთხილად იყავით მრავალი 401 (კვ), 403 (ბ) და სხვა სახის დამქირავებელი, რომლებიც საპენსიო გეგმებს ითხოვენ ხუთწლიანი წესით და მოითხოვენ, რომ ყველა სახსრები დარჩა ანგარიშზე, როდესაც თანამშრომელი ან ყოფილი თანამშრომელი იღუპება თანამშრომლის სიკვდილის შემდეგ ხუთი წლის განმავლობაში. ეს იმიტომ, რომ დამსაქმებლებს არ სურთ ბიზნესში ყოფნა მომავალში გარდაცვლილთა დასაქმებულთა ბენეფიციარების სასარგებლოდ ანგარიშის ადმინისტრირებაში. თუ ჯერ კიდევ გაქვთ 401 (ლ) ან სხვა სახის კვალიფიციური საპენსიო გეგმაში ყოფნა, რომელიც დამქირავებელთან არის და არ არის შეშფოთებული კრედიტორული საკითხების შესახებ, მაშინ განიხილავს IRA- ს აქტივების მოზიდვას. ეს თქვენს ბენეფიციარებს შესთავაზებს RMD- ის გაჭრის მოქნილობას მათი სიცოცხლის ხანგრძლივობის გამო, ნაცვლად იმისა, რომ იძულებული გახადოს ყველა თანხის განაღდება ხუთი წლის განმავლობაში.

შეშფოთებულია თუ არა თქვენი ბენეფიციარების დაცვა?

ბევრ ქვეყანას სთავაზობს კრედიტორთა დაცვას IRA- ს აქტივებზე, ხოლო ფედერალური მთავრობა გვთავაზობს იგივე ტიპის დაცვას 401 (კვ) ს. მაგრამ რა მოხდება, როდესაც ანგარიშის მფლობელი დაიღუპება და საპენსიო აქტივები უშუალოდ ბენეფიციარის ნაწილდება? 2014 წლის ივნისში აშშ-ის უზენაესმა სასამართლომ დაადგინა, რომ პენსიაზე გასვლის შემდეგ ინდივიდუალური ბენეფიციარისთვის გადაცემული თანხა, მათ დაკარგეს კრედიტორის დაცვა და დაუყოვნებლივ მიიღებენ ბენეფიციარის კრედიტორებს. თუ თქვენი ბენეფიციარის კრედიტორისა და განქორწინების დაცვა გსურთ, მაშინ განიხილეთ საპენსიო გეგმის აქტივების დისკრეციული სიცოცხლის ნდობის ან სპეციალური საექსტრაჟო ტრანზაქციის ნებართვა ბენეფიციართა სასარგებლოდ ნაცვლად.

04 თქვენი მიზნობრივი ბენეფიციარი უმნიშვნელოა?

თუ თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან ან 401 (ლ) ბენეფიციარი უმნიშვნელოა, როცა იღუპება, ბენეფიციარს არ ექვემდებარება უფლებას მიიღოს აქტივები და შესაბამისად, არასრულწლოვნისთვის უნდა დაინიშნოს სასამართლო ზედამხედველობით მეურვეობა ან კონსერვატორია . მაშინ, როდესაც არასრულწლოვანი 18 ან 21-ს მიაღწევს (შესაბამისი კანონის შესაბამისად), ბენეფიციარი მიიღებს სრულ კონტროლს დარჩენილი საპენსიო აქტივებზე. ნაცვლად ამისა, თქვენ უნდა განიხილონ ცალკეული წილის ნდობის განსაზღვრა, რომელიც განკუთვნილია თქვენი საარსებო მინიმუმში უმცირესობისათვის ან ცალკე საგადასახადო ინსპექციიდან, როგორც ბენეფიციარი. ასევე, თქვენ უნდა გაითვალისწინოთ, რომ ბენეფიციარი არის შვილიშვილი, ან თუ ბენეფიციარი არ არის დაკავშირებული თქვენთან, მაშინ 37 1/2 წელზე მეტია შენზე უფრო ახალგაზრდა.

05 გაქვთ დასაბეგრი ქონება?

თუ გაქვთ დასაბეგრი ქონება და თქვენი აქტივების მნიშვნელოვანი ოდენობა კვალიფიციური საპენსიო გეგმის ფარგლებში, მაშინ ეს აქტივები უნდა იყოს ბოლო ადგილი თქვენთვის, რათა გამოიყურებოდეს, თუ როგორ უნდა დაიფაროს ქონების გადასახადი . ეს იმიტომ, რომ საპენსიო გეგმის აქტივები არ მიიღება ეტაპზე და შესაბამისად, კვალიფიციური ანგარიშიდან გამოთხოვილი ნებისმიერი თანხა ექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადს. ნაცვლად ამისა, თქვენ უნდა გამოიყურებოდეს ფულადი სახსრების ან სიცოცხლის დაზღვევისთვის, რათა გადაიხადოს ქონების გადასახადის ოდენობა, რადგან ეს აქტივები არ წარმოშობს რაიმე საშემოსავლო გადასახადს , ან თუნდაც აქციების ან უძრავი ქონებას, რადგან ეს აქტივები მიიღებს ნაბიჯს და, შესაბამისად, იყიდება მინიმუმამდე შემცირება.

შენ ხარ დაქორწინებული და აქვს დასაბეგრი ქონება?

დაქორწინებულ წყვილებს, რომლებსაც არ შეუძლიათ დაეყრდნონ თავიანთი ქონების გადასახადის გამონაბოლქვების მაქსიმალურად გაზრდა, საპენსიო გეგმები უნდა იყვნენ ბოლო ადგილისთვის, რათა გამოიყურებოდეს დაფინანსების მქონე მეურვეთა მემკვიდრეობისთვის განკუთვნილი AB Trust- ების დასაფინანსებლად. მიზეზები, თუ რატომ არის რთული, მაგრამ ძირითადად გვაკავშირებს შემოსავლის საგადასახადო მოსაკრებლებზე და გადარჩენილი მეუღლის სახელით გარდაცვლილი ბენეფიციარების მაქსიმალურად შერჩევა. გარდა ამისა, ბევრი საარსებო წყაროს ნდობა არ შეიცავს სათანადო ენას IRA- ების ადმინისტრირება A ან B Trust- ში. მხოლოდ თქვენ, თქვენი მეუღლე და თქვენი ქონების დაგეგმვის ადვოკატი განსაზღვრავს, როდის და თუ თქვენი საპენსიო გეგმები უნდა იყოს დასახელებული AB trusts- ის პირველადი ბენეფიციარები, რომლებიც შეიქმნა თქვენი გასაიდუმლოებული ცხოვრების ნდობით.