მცირე ბიზნესის მფლობელები, რომელთაც სურთ შეინახოთ ტონა აქვს Safe Harbor 401 (ლ) ვარიანტი
პრობლემის მოგვარება უსაფრთხო ჰაბერის 401 (ლ)
სანამ სცადეთ გაიგოთ, თუ რა უსაფრთხო ჰორიბოლია 401 (ლ), უნდა იცოდეთ, რატომ სურს ვინმე ვინმეს. 401 (k) გეგმის უმრავლესობა ყოველწლიური დისკრიმინაციის ტესტია. IRS ამოწმებს, თუ რამდენად მაღალ კომპენსირებული თანამშრომელი ან ბიზნესის მფლობელი გაზრდის 401 (ლ) წვლილს წელიწადში, ხოლო დანარჩენი თანამშრომლები ჩამორჩებიან საკუთარ დანაზოგებს.
IRS- ს სურს, რომ ყველა თანამშრომელი სარგებლობს საპენსიო გეგმის უპირატესობებით, არა მხოლოდ მაღალი გადამხდელი სამუშაოებით. ასე რომ, ის შეამოწმებს, თუ რამდენად მაღალ კომპენსირებულ თანამშრომელთა (მათ, ვინც სულ ცოტა 120,000 აშშ დოლარი შეაგროვეს 2016 წელს ან ბიზნესში 5% -ზე მეტს), არ უნდა აღემატებოდეს ყველას უფრო მეტი წვლილი, ვიდრე 2 პროცენტი.
თუ თქვენ ხართ ბიზნესის მფლობელი და თქვენი 401 (კვ) აქვს დაბალი მიღების განაკვეთები ან გადარიცხვის განაკვეთები შორის წოდება და ფაილის თანამშრომლებს, მას შეუძლია დააყენოს დროშა IRS. ამერიკის გეგმის სპონსორების საბჭოს (საპენსიო დაგეგმარების ინდუსტრიის ლობირების ბიზნესი) მიხედვით, უმრავლესობამ ტესტირება გაიარა, მაგრამ დაახლოებით 40% აცხადებს, რომ ამ თანხის დაბრუნების ან შეწირვის შეთავაზებაზე განაცხადეს.
ეს უფლება, შეღავათიან შემოწირულობებს! IRS- ს შეუძლია რეალურად უარი თქვას საპენსიო გეგმაში წვლილის შეტანაზე, რომელიც გრძნობს ზედმეტი.
მაშინ თქვენ ან თქვენი თანამშრომელი ფულადი სახსრების ფედერალური და სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადი იქნება. ასევე შეიძლება იყოს 10 პროცენტიანი ჯარიმა. თუ გეგმის შევსება შეუძლებელია დაბრუნებული შენატანებით, არსებობს რისკი, რომ თქვენი მთელი 401 (ლ) დანაზოგი დაუბრუნდება. (არსებობს მომხიბლავი ამბავი მიერ 401k დახმარების ცენტრი, სადაც აღწერილია ერთი თანამშრომელი განცდა გაურკვევლობის შემდეგ მისი დამსაქმებლის გეგმა ვერ შეასრულა nondiscrimination ტესტი.) ეს იქნება თქვენი საპენსიო გეგმა ყველაზე ცუდი დღე, და შეიძლება ნამდვილად დაუკარგავს ან stymie დანაზოგების მცირე ბიზნესის მფლობელები და მათი თანამშრომლები.
რა არის უსაფრთხო Harbor 401 (ლ)?
უსაფრთხო Harbor 401 (k) არის გზა, რათა შეიმუშავოს გეგმა, რომელიც ავტომატურად გადის დისკრიმინაციის ტესტი ან საერთოდ თავს არიდებს. ეს შედარებით ადვილია, მაგრამ დამქირავებელმა უნდა შეასრულოს თითოეული თანამშრომლის გეგმა - იგივე პროცენტული ხელფასი ყველასთვის. მაგალითად, თანამშრომლის მიერ წამოყენებული ყველა წვლილისთვის, კომპანიას ხელფასის კიდევ 5% დასძენს. თქვენს მიერ შეტანილი თანხა დამოკიდებულია თქვენი წვლილის მიხედვით ბიზნესის მფლობელზე.
გრძელვადიანი სავარაუდო გრაფიკი არ არის ნებადართული უსაფრთხო ჰარბორგის გეგმებით, შემოწირულობები სრულად არის შედგენილი. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ უნდა მივცეთ ყველა თანამშრომელს თავიანთი წილი - თუნდაც ის, ვინც დატოვებს ან გაათავისუფლებს წლის განმავლობაში. თქვენ შეგიძლიათ შეიმუშაოთ თქვენი გეგმის შედგენა მხოლოდ იმ თანამშრომლებისთვის, რომლებიც კომპენსაციის შეწყვეტას ან წვლილს შეიტანენ ყველასთვის, მათ შორის, იმ თანამშრომლების ჩათვლით, რომლებიც ხელს არ უწყობენ საკუთარ გეგმებს.
SafeHarbor401k.org- ის მონაცემებით, გეგმები ერთ-ერთში შეიძლება გამოვიყენოთ:
- ძირითადი: დამსაქმებელი შეესაბამება კომპენსაციის პირველი 3 პროცენტის 100 პროცენტს და კომპენსაციის მომდევნო 2 პროცენტის 50 პროცენტს.
- გაძლიერებული: დამსაქმებელი შეესაბამება 100% კომპენსაციის პირველ 4 პროცენტს.
- არჩევითი: დამსაქმებელი მონაწილეობს კომპენსაციის 3 პროცენტს ყველა დასაქმებულზე.
ეს შეიძლება იყოს მცირე ფასი გადაიხადოს სადაზღვევო, რომ თქვენი გეგმა გაივლის muster. თუ თქვენი გეგმა უკვე შეესაბამება 401 (ლ) შესატანებს, შეიძლება უკვე უსაფრთხო იყოს. უსაფრთხო ჰარბერულ დებულება შეიძლება დაერთოს ნებისმიერ საპენსიო გეგმაზე ან 401 (ლ). მაგრამ ეს მოითხოვს უამრავ წერილობით შეტყობინებას და განათლების დაგეგმვის მონაწილეებს. მათ უნდა მიიღონ ეს დოკუმენტები 30-დან 90 დღემდე დაწყებული დასაქმების ფარგლებში. მას შემდეგ, რაც თქვენ მიიღებთ გეგმა შეიქმნა, ეს უნდა იყოს მარტივი საკმარისი იმისათვის, რომ შეასრულოს.
შეიქმნა Safe Harbor 401 (ლ)
გეგმის შედგენა რთული ნაწილია. ეს არ არის თვითნაკეთი პროექტი. მაშინაც კი, თუ თქვენი საგადასახადო ადვოკატი, ფინანსური დამგეგმავი ან ბუღალტერი გინდა შექმნას გეგმა, აზრი მაინც ექნება პროფესიონალური გეგმის ადმინისტრატორს და გადაწყვიტოს, აქვს თუ არა სპეციალისტის სპეციალისტი.
არსებობს ალტერნატივებიც უსაფრთხო ჰორიბარში 401 (ლ). ბიზნესს შეუძლია შექმნას გეგმა, რომ იყოს ასაკობრივი, რათა ინვესტორებს უახლოესი პენსია მიიღონ უფრო მეტ დამქირავებელში. ასევე არსებობს რაღაც ახალი შედარებითი გეგმა, რომელიც არღვევს მოსამსახურეებს კლასების ან მრიცხველების მიხედვით, ხანდაზმულ ან საკვანძო თანამშრომლებთან შედარებით უფრო დიდ მოგებას. იპოვეთ ის, ვინც სხვადასხვა ვარიანტს ესმის, შეიძლება მათ მოგახსენოთ და შემდეგ იპოვონ გზა, რათა მაქსიმალურად გაზარდოთ წვლილის ლიმიტები თქვენთვის და სხვა ძირითადი თანამშრომლებისათვის.
უსაფრთხო Harbor 401 (ლ) გეგმები უფრო შესაფერისი იქნება კომპანიებისთვის, ვიდრე პროგნოზირებადი შემოსავლების ნაკადები. თუ თქვენს ბიზნესს შეიძლება ჰქონდეს სირთულეები შესაბამისი თანხების მოძიების მიზნით თანმიმდევრულად, მაშინ დანარჩენი 401 (ლ) გეგმები შესაძლოა უკეთესი ალტერნატივა იყოს Safe Harbor 401 (k).
იპოვონ 401 (ლ) ან მორგებული საპენსიო გეგმა თქვენი მცირე ბიზნესისთვის, 401k დახმარების ცენტრი გთავაზობთ საპენსიო გეგმის პროვაიდერთა ჩამონათვალს. თქვენ ასევე შეგიძლიათ დაინტერესდეთ ადგილობრივ ფავორიტებზე თქვენი რეგიონის ბიზნესის მფლობელებსა თუ ფინანსურ პროფესიონალებს. გეგმა ქარხნები არ არის უკეთესი, ვიდრე მცოდნე ექსპერტები, რომლებიც ცხოვრობენ თქვენს ტერიტორიაზე. უსაფრთხო ჰორბოს ეძებს, ის იხდის მაღაზიის გარშემო.