მინიმალური დისტრიბუციის ვადა
რა საჭიროა მინიმუმ დისტრიბუცია?
მინიმალური განაწილება არის მინიმალური თანხა, რომელიც უნდა გაირიცხოს თქვენი საპენსიო ანგარიშებიდან ყოველწლიურად, თუ არა რეალურად პენსია.
თუ 70 წლამდე არ გადანაწილებდით დისტრიბუციას, უნდა გაკეთდეს წელიწადში 70 1/2 წლამდე ან არა უგვიანეს 1 აპრილისა, თუ არა ასაკი 70 1/2 წლამდე. პირველი წლის შემდეგ, RMDs უნდა მოხდეს ყოველწლიურად 31 დეკემბრისთვის.
ყველა დამქირავებელი აფინანსებს საპენსიო ანგარიშებს მინიმალური დისტრიბუციისთვის. ესენია: მოგების გაცემის გეგმები, 401 (კვ) , 403 (ბ) და 457 გეგმები, ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშები (IRAs) და SEP , SARSEP და SIMPLE IRAs . Roth საგადასახადო ინსპექციიდან არ საჭიროებს მინიმუმ დისტრიბუციას, ხოლო ანგარიშის მფლობელი ცოცხალია, მაგრამ თუ თქვენ გაქვთ Roth 401 (ლ), რომელიც მსგავსია Roth IRA- ს მსგავსია, მაგრამ საჭიროა RMD- ები.
თუ თქვენ გაქვთ ერთზე მეტი ანგარიში, რომელიც საჭიროებს RMD- ს, თქვენ უნდა მიიღოთ თითოეული ანგარიშის დისტრიბუცია. 401 (k) ან 457b გეგმის მფლობელებს, რაც ნიშნავს, რომ თითოეული გეგმა მოითხოვს სრულ მინიმალურ განაწილებას. თუმცა, თუ გქონდათ საგადასახადო ინსპექციიდან ან 403 (ბ), თქვენი მთლიანი სადისტრიბუციო თანხა შეიძლება გამოვიტანოთ ანგარიშების კომბინაციიდან.
(ასევე არსებობს სპეციალური წესები, რომლებიც ითვალისწინებდნენ 1983 წლამდე შემოწირულობების 403 (ბ) სპეციალურ წესებს, ეწვიეთ IRS.gov- ს საიტს დამატებითი ინფორმაციისთვის, თუ ეს თქვენს ანგარიშზე ჰგავს.)
რა მოხდება თუ მენატრება RMD?
როგორც გეგმის მფლობელი, თქვენი პასუხისმგებლობაა განსაზღვროს მინიმუმი, რომელიც უნდა იქნას მიღებული თქვენი გეგმისგან და განაწილების ვადის გასვლამდე.
ისინი, ვინც არ ემუქრებიან სასჯელს. რაც არ უნდა გაიტანოთ თანხა, დაიბეგრება 50% -ით. თუ გამოგრჩეთ შეცდომის ან ზედამხედველობის გამო, თქვენ შეძლებთ თავიდან ასაცილებლად ჯარიმას, თუ შეგიძლიათ შეცვალოთ შეცდომა IRS- ზე და გადადგათ ნაბიჯები პრობლემის გადასაჭრელად.
გაანალიზება თქვენი RMD პირველ წელს, თქვენ ზოგადად იყოფა თქვენი შემნახველი ბალანსი თქვენი სიცოცხლის ხანგრძლივობა. IRS ეხმარება ახსნას და გაადვილოს ეს პუბლიკაცია 590-B. სხვა გარემოებები გამოიყენება. მაგალითად, თუ თქვენ ცოლად ხართ მეუღლე, რომელიც 10 წელზე მეტი ასაკისაა, თქვენი RMD გაანგარიშება შეიძლება განსხვავებული იყოს.
გეგმის ადმინისტრატორებს თქვენი 401 (კ) ან სხვა კვალიფიციური გეგმის მართვა სავარაუდოდ უზრუნველყოფს განათლებისა და ინფორმაციის მიღებას საპენსიო გეგმის განაწილების შესახებ .
თუ საგადასახადო ინსპექციიდან იურიდიული პირი იკავებს, მრჩეველმა უნდა გაანგარიშოს და განაწილდეს ანგარიშის მფლობელის სახელით ან ანგარიშის მფლობელისთვის ანგარიშის RMD ანგარიში.
RMDs განსხვავდება მემკვიდრეობით ანგარიშებისთვის
თუ ირაკლი მემკვიდრეობისგან მემკვიდრეობით სარგებლობენ , ასაკი არ არის RMD- ებში. ზოგადად, ბენეფიციარებმა ანგარიშის მემკვიდრეობის მიღებიდან 5 წლის შემდეგ უნდა მიიღონ დისტრიბუცია. როგორც წესი, IRA- ს მემკვიდრეები საკუთარ ანგარიშზე გადადიან, სადაც სტანდარტული წესები ვრცელდება.
საგადასახადო ინსპექციის ან სხვა საპენსიო ანგარიშის ბენეფიციარები უნდა ეძებდნენ საგადასახადო ან ფინანსურ დაგეგმვას, რათა დადგინდეს ინდივიდუალური გარემოებების საფუძველზე საუკეთესო სტრატეგიის განსაზღვრა.
დაგეგმეთ წინ RMD- ებისთვის
IRS მოუწოდებს გადასახადის გადამხდელებს დაიწყონ დაგეგმილი მიმდინარე წლის განმავლობაში მომავალი წლისთვის საჭირო ნებისმიერი განაწილება. Retirees უნდა გააკეთოს RMDs ნაწილი თქვენი წლის ბოლოს საგადასახადო დაგეგმვა.
ამ საიტის შინაარსი მოცემულია მხოლოდ ინფორმაციისა და დისკუსიის მიზნებისთვის. არ არის პროფესიონალური ფინანსური კონსულტაცია და თქვენი საინვესტიციო ან საგადასახადო დაგეგმვის გადაწყვეტილების საფუძველი არ უნდა იყოს. არავითარ გარემოებებში ეს ინფორმაცია არ წარმოადგენს რეკომენდაციებს ფასიანი ქაღალდების ყიდვა-გაყიდვაზე.