სამწუხაროდ, ეს არ არის მარტივი. ინვესტორებისთვის ქვედა საგადასახადო ფრჩხილებში, შეიძლება, ფაქტობრივად, გადაიხადოს დასაბეგრი ფასიანი ქაღალდებით, რადგან დასაბეგრი საკითხებს, როგორც წესი, სთავაზობენ უფრო მაღალ წინასაარჩევნო საგადასახადო შემოსავლებს, ვიდრე მუნიციპალური ობლიგაციები.
იცის, თუ როგორ აისახება მუნიციპალური ობლიგაციების საგადასახადო ეკვივალენტური სარგებელი (TEY), არის პირველი ნაბიჯი, რომელიც განსაზღვრავს თუ არა მუნი არის თქვენთვის სწორი.
კარგი ამბავი: ეს არ არის რთული. აი, თუ როგორ უნდა გამოვთვალოთ საგადასახადო ეკვივალენტური სარგებელი რამდენიმე მარტივი ნაბიჯიდან:
პირველ რიგში, იპოვეთ თქვენი საგადასახადო განაკვეთი, ან სხვა სიტყვებით, 1 - თქვენი საგადასახადო განაკვეთი. თუ გადახდა 25%, საპასუხოდ მხოლოდ 1 - .25, ან .75 (75%).
მეორე, გაყევით ამ გადასახადში თავისუფალი საგადასახადო შეღავათი საგადასახადო ეკვივალენტური სარგებლის გასარკვევად. თუ ობლიგაციები ეჭვქვეშ აყენებენ 3%, განტოლება 3.0 გაყოფილია .75, ან 4%.
ახლა, რომ თქვენ გაქვთ ინფორმაცია, შეგიძლიათ გააკეთოთ ვაშლის- to- ვაშლის შედარება შორის დასაბეგრი და საგადასახადო უფასო საკითხები. თუ ექვივალენტური საკრედიტო ხარისხით და ვადის გასვლამდე 4% -ზე მეტი მოგება, მაშინ საგადასახადო ბონდებში ინვესტიციის გაკეთება უკეთესი იქნებოდა. თუ შეავსებთ განსხვავებულ საგადასახადო განაკვეთებს განტოლებზე ზემოთ, დაინახავთ, რომ უმაღლესი საგადასახადო განაკვეთი, უმაღლესი საგადასახადო-ეკვივალენტური სარგებელი - როგორ აისახება საგადასახადო უფასო ობლიგაციები უფრო მაღალ საგადასახადო ფრჩხილებში.
გაითვალისწინეთ, რომ თქვენი საცხოვრებელი ადგილის ფარგლებში გაცემული მუნიციპალური ობლიგაციები შეიძლება იყოს საგადასახადო-უფასო, როგორც ფედერალური, ასევე სახელმწიფო დონეზე, რომელიც უწოდებენ "ორმაგი დაბეგვრას". ამ შემთხვევაში, დარწმუნდით, რომ თქვენი სახელმწიფო საგადასახადო განაკვეთში მეორე ეტაპზე თანმიმდევრულად გაანგარიშებისას. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, თუ თქვენი ფედერალური საგადასახადო განაკვეთი 25% -ია და თქვენი სახელმწიფო საგადასახადო განაკვეთი 3% -ია, პირველი ეტაპი 1-ის იქნება.
მიმდინარე საგადასახადო ფრჩხილები შეგიძლიათ იხილოთ აქ .
არსებობს ორი დამატებითი ნაოჭების მოსაგვარებლად:
პირველ რიგში, აშშ-ის ხაზინაები სახელმწიფო დონეზე საგადასახადოა. თუ ხაზინის საკარანტინო საკითხთან დაკავშირებით მუნიციპალური ბონდის შედარება გექნებათ, ხაზინის დაფარვის დროს უნდა შეიძინეთ და გაიზარდოს (1 - თქვენი სახელმწიფო საგადასახადო განაკვეთი).
მეორე, გაითვალისწინეთ, რომ თუ გაყიდვის ინდივიდუალური ობლიგაციები სანამ სძენს, ან თუ იყიდით ობლიგაციების ფონდს და გაყიდით მოგებას, თქვენ კაპიტალურ მოგებაზე გადასახადს მოგიწევთ. მიუხედავად იმისა, რომ შემოსავალი საგადასახადო არ არის, კაპიტალური შემოსავალი არ არის. შეიტყვეთ იმაზე, თუ როგორ იბეგრება ორმხრივი სახსრები.
ქვედა ხაზი: ყოველთვის დარწმუნებული უნდა იყოს ამის გაკეთება მარტივი მათემატიკის შეძენა მუნიციპალური ბონდის ან muni bond ფონდი. საგადასახადო უფასო შემოსავალი ჟღერს დიდი იდეა ქაღალდზე, მაგრამ თქვენ შეიძლება გაიაროს შანსი მიიღოთ უმაღლესი შემდგომი საგადასახადო შემოსავალი.
პასუხისმგებლობის შეზღუდვის განაცხადი : ამ საიტზე ინფორმაცია მხოლოდ დისკუსიის მიზნებისთვისაა გათვალისწინებული და არ უნდა იქნეს გაგებული საინვესტიციო კონსულტაციის სახით. არავითარ გარემოებებში ეს ინფორმაცია არ წარმოადგენს რეკომენდაციებს ფასიანი ქაღალდების ყიდვა-გაყიდვაზე. დარწმუნდით, რომ საინვესტიციო და საგადასახადო სპეციალისტების კონსულტაციებში ინვესტირების დაწყებამდე.