თანმიმდევრულად მონაწილეობის მიღება თქვენი ESPP- ის მეშვეობით, სახელფასო დაქვითვის, თქვენ შეგიძლიათ დაგროვოთ მნიშვნელოვანი სამუშაო თანხა თქვენს სამუშაო წლებში.
ადვილია დაგროვილი სიმდიდრე ამ გზით, მაგრამ რას აკეთებ როგორც საპენსიო ახლოს ან როდესაც თქვენ გადადგეს ?
ნუთუ თანდათან იღებთ მონაწილეობას ამ საფონდო ყოველწლიურად, ან საერთოდ იყიდე? ეს არის ის, სადაც ის გართულებულია.
ESPP აქციების გაყიდვისას ორი საკითხია განხილული: რისკი და გადასახადები. მოდით ვისაუბროთ რისკზე, რადგან ეს უფრო მნიშვნელოვანია, ვიდრე გადასახადები.
საფონდო ჰოლდინგის რისკი
ბევრი თქვენი სიმდიდრის მფლობელობაშია ერთი საფონდო რისკის ქვეშ, ვიდრე სხვა საინვესტიციო მიდგომები, როგორიცაა ფულადი სახსრების ინდექსის ფონდი. ჩვენს I- ის რისკის მასშტაბის 1-დან 5-ის ჩათვლით , ერთი საფონდო ფლობდეს რისკ-ის დონეზე 5, რის შედეგადაც ის სხვა რისკებთან შედარებით მაღალი რისკის კატეგორიაშია.
საპენსიო ახლოს თქვენ ფულს აქვს განსაზღვრული სამუშაო, რომელიც მოგაწოდოთ საიმედო სიცოცხლის ხანგრძლივობა თქვენთვის. უგუნურია თქვენი კომპანიის მომავალი შემოსავლის დიდი ნაწილი რისკის ქვეშ ერთი კომპანიის საფონდო შესრულებაზე.
თქვენ შეიძლება იგრძნოთ ემოციური დანართი კომპანიისთვის. ეს არის საერთო. თუმცა, ეს არ ნიშნავს, რომ თქვენ უნდა გააგრძელოთ ფლობდეს ბევრი კომპანია საფონდო როგორც თქვენ გადასვლას საპენსიო.
რამდენად ბევრია? დაამატეთ თქვენი ფინანსური აქტივების ღირებულება, როგორიცაა დანაზოგები, ინვესტიციები და საპენსიო ანგარიშები. ახლა გაყოფთ იმ საფონოს ღირებულებას, რომელსაც ფლობენ თქვენს ფინანსურ აქტივებში. თუ ერთი საფონდო ჰოლდინგი თქვენი ფინანსური აქტივების 5% -ზე მეტია, ეს არის ძალიან ბევრი.
აი მაგალითი.
ამბობენ, რომ თქვენ ფლობენ $ 50,000 კომპანიის აქციებს, და თქვენ გაქვთ $ 500,000 სულ ფინანსური აქტივები. ეს ნიშნავს, რომ თქვენი ფინანსური აქტივების 10% არის კომპანიის საფონდო ბირჟაზე. ეს ძალიან ბევრია.
თუ თქვენ გაქვთ ფულადი სახსრების 5% -ზე მეტი ფულადი სახსრები, თქვენ გინდათ რომ აქციების გაყიდვის განლაგების გეგმა განვიხილოთ. სწორედ აქ გადასახადები მოდის შემოსული
გადასახადები ESPP აქციების გაყიდვის შესახებ
თქვენი საფონდო შესყიდვის გეგმის აქციებს შეიძლება ჰქონდეთ უნიკალური საგადასახადო მახასიათებლები. ამის გასაგებად, მოდით დაფაროთ სამი ფაქტორი, რომელიც ხელს უწყობს ESPP- ის აქციების დაბეგვრას.
- პირველ რიგში, გამოთვალეთ განსხვავება შეთავაზების ფასს შორის (რა თანხა იხარჯება) და სამართლიანი საბაზრო ღირებულება (რა ნორმალური პიროვნება ყიდულობს აქციის თარიღს). ეს თანხა, ზოგადად, განიხილება კომპენსაციის შემოსავლად, ან მიღებული შემოსავლით და, როგორც წესი, იტყობინება თქვენი W-2.
- შემდეგი, არსებობს მოგება ან ზარალი საფონდო. ეს არის განსხვავება იმას, რაც თქვენ გადაიხადა საფონდო და მისი ღირებულება, როდესაც თქვენ გაყიდვა. ამ ტიპის მოგება ან ზარალი ცნობილია, როგორც ნებისმიერი სხვა კაპიტალის მოგება ან ზარალი.
- ახლა კიდევ უფრო რთულია. თქვენი მოგების ოდენობა, რომელიც ანაზღაურდება ან კომპენსაციის შემოსავალზე ან კაპიტალური მოგებაზე დამოკიდებულია იმაზე, თუ რამდენ ხანს აიღო საფონდო. თქვენი კომპანიის აქციების გაყიდვისას, დამოკიდებულია გაყიდვისას, ის კლასიფიცირდება როგორც საკვალიფიკაციო ან არაკვალიფიციური განწყობა. შესარჩევი განწყობით (რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენი ESPP აქციების ჩატარება ორ წელიწადზე მეტია შეთავაზების თარიღისგან, და ერთი წლის განმავლობაში თქვენი შეძენის თარიღიდან) შეძლებთ მოგების უფრო მეტი მოგება როგორც კაპიტალის მოგებას, ვიდრე მიღებული შემოსავალი. ეს სასარგებლოა, რადგან კაპიტალის მოგების გადასახადი უფრო დაბალია, ვიდრე ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადი.
ამ სტატიის ფარგლებს მიღმაა ყველა საგადასახადო ნიუანსის ახსნა, მაგრამ თუ გინდა, რომ გათხრა, ეს არის ერთგულება ESPP- ის დაბეგვრა, რომელიც საშუალებას იძლევა, კარგად იმოქმედოს, თუმცა მაინც ვიტყვი, რომ ჯერ კიდევ არ არის გასაგები.
ქვედა ხაზი: თუ თქვენ შევა პენსია მნიშვნელოვანი თანხის კომპანიის საფონდო თქვენ გვინდა შეფასდეს გადასახადები და ვნახოთ, თუ რაიმე დაგეგმვის შესაძლებლობები არსებობს.
მაგალითად, ალბათ, თუ გაყიდვის წლიდან გაყიდვის შემდეგ, როდესაც თქვენ აღარ მიიღებთ შემოსავალს, მაშინ ქვედა კაპიტალური მოგება საგადასახადო განაკვეთი იქნება გამოყენებული, ვიდრე გაყიდვის წლებში გაყიდვის წილი, სადაც თქვენ კვლავ მიიღებთ შემოსავალს მოხსენება.
როდესაც გაყიდვა გაყიდვა
საფონდო შესყიდვების გეგმის ხელმისაწვდომობის უმრავლესობა ისარგებლებს უწყვეტი ციკლის ყიდვისას საფონდო გამოქვითვების მეშვეობით და აქციების გაყიდვით, როგორც კი შეძლებთ (თუ გსურთ შეამციროთ ერთი საფონდო ფლობის რისკი) ან დაუყოვნებლივ დააკმაყოფილებთ აუცილებელ ჩატარებულ პერიოდს (თუ გადასახადების მართვა უფრო მნიშვნელოვანია, ვიდრე საინვესტიციო რისკი, რომელიც მხოლოდ ერთ საფონდოზე ზედმეტად ექვემდებარება).
თუ თქვენს ფინანსურ უსაფრთხოებას დიდი მნიშვნელობა აქვს თქვენს დამქირავებელთან - რაც ნიშნავს იმას, რომ თქვენი მიმდინარე შემოსავალი მუშაობს, ხოლო თქვენი სიმდიდრის დიდი ნაწილი კომპანიის აქციების მფლობელობაშია, მაშინ რისკის გადაწყვეტილება უნდა შეამციროს ნებისმიერი საგადასახადო შემნახველი შესაძლებლობები. ამ სიტუაციაში აქტიურად მუშაობს რისკის შემცირება რისკის გაყიდვით.
თუ თქვენ ფლობენ საკმარის წილს, ასევე შეგიძლიათ გამოიყენოთ დაფარული ზარის სტრატეგია, რომელიც ქმნის შემოსავალს საფონდო და წინასწარ დადგენილი ფასების ჩამოყალიბებისას, რომლის გაყიდვასაც აპირებთ.
თუ თქვენ გაქვთ მნიშვნელოვანი ფინანსური აქტივები თქვენი კომპანიის აქციების გარეთ, მაშინ თქვენი საფონდო გაყიდვების დაგეგმვა ყველაზე საგადასახადო ეფექტიანად შეიძლება იყოს ფაქტორი, რაც უფრო მნიშვნელოვანია, ვიდრე აქციების გაყიდვისას გადაწყვეტის რისკი.