თქვენ გაქვთ საგადასახადო დღე 2018 წლის აპრილში იმისათვის, რომ თქვენი 2017 საგადასახადო შეღავათის წვლილი შეიტანოთ თუ გსურთ გამოიყენოთ ეს სარგებელი მიმდინარე საგადასახადო შეტანის წელს, მაგრამ თუ არ მოხვდა თქვენი წლიური წვლილის ლიმიტი , ვერ დაბრუნდებით დრო და დააფინანსეთ თანხა, რომელიც თქვენ გამოტოვეთ.
როგორ ტრადიციული IRA სამუშაოები
გახსნის, დაფინანსების და IRA- ს ჩატარების დრო საკმაოდ მარტივია; აქ არის ნაბიჯები გადადგმული ნაბიჯები:
გახსენით ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან საბროკერო კომპანია, ურთიერთდახმარების ფონდის , ბანკის ან სხვა ფინანსური ინსტიტუტის საშუალებით, რომელთაგან თითოეული ექნება საკუთარი პროდუქტის შეთავაზებას.
თანხა შეიტანეთ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან და მიიღეთ საგადასახადო გამოქვითვის თანხის შეტანა. მავიწყდება, რომ მკაცრი ლიმიტები არსებობს თანხაზე, რომელსაც შეგიძლიათ დაამატოთ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან რომელიმე საგადასახადო წელს.
თქვენი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის დაფინანსების შემდეგ, გამოიყენეთ ფული, გამოიყენოთ აქციები , ობლიგაციები , ურთიერთდახმარების სახსრები , უძრავი ქონების ყიდვა ან სხვა აქტივების მფლობელი. თუ თქვენ გახსენით ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან თქვენს ადგილობრივ ბანკში, ისინი შეიძლება მხოლოდ მოგცემთ საშუალებას შეიძინონ FDIC- ის სადაზღვევო სერტიფიკატები. თუ საბროკერო კომპანიასთან მიდიხარ, ისინი საშუალებას მოგცემთ შეძლოთ ლურჯი ჩიპიდან სხვადასხვა აქტივების შეძენა ინდექსში .
წლების განმავლობაში ან ათწლეულებში, რომელიც თქვენს ტრადიციულ საგადასახადო ინსპექციაში აქტივების შენახვას გულისხმობს, თქვენი საინვესტიციო მოგება საგადასახადო არხზე იზრდება. თუ თქვენ გაქვთ $ 1,000,000 ღირს ნავთობისა და საბანკო აქციების რომ გადაიხადოს თქვენ $ 40,000 წელიწადში ფულადი დივიდენდების, თითქმის ყველა გარემოებათა განმავლობაში, თქვენ არ ვალი პენალზე ფედერალური, ადგილობრივი ან სახელმწიფო გადასახადები. ზოგიერთი უცხოური აქციები დივიდენდებზე გადასახადებს აკრძალავენ იმ შემთხვევაში, თუ მათ არ აქვთ სათანადო საგადასახადო შეთანხმება შეერთებულ შტატებთან, ამიტომ ფრთხილად იყავით საერთაშორისო აქტივების შეძენა ტრადიციული IRA- ში.
ნებისმიერ დროს 59.5 წლის შემდეგ, შეგიძლიათ დაიწყოთ თქვენი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან. თანხის განაღდება ნებისმიერ ადრე იწვევს 10% პენალტს, თუ არ აკმაყოფილებთ ერთ-ერთ IRS- ის შეღავათს . როდესაც ფულს ამოიღებთ ანგარიშზე, თქვენს ანგარიშზე რეგულარულად მოგახსენებთ თქვენს გადასახადებს. თქვენ გადაიხდით გადასახადებს ამ გატანაზე, რომელიც ემსახურება შემოსავალს, რომელიც ცხოვრობს დანარჩენი თქვენს ცხოვრებაში.
70.5 წლის მოპოვების შემდეგ, თქვენ ვერ შეძლებთ სხვა თანხების შემოტანას და IRS- ს მანდატი, რომ თქვენ მიიღებთ თქვენს ანგარიშზე მოთხოვნილი მინიმუმ განაწილებას (RMD), ან მიიღებთ მძიმე ჯარიმას 50% თანხა, რომელიც უნდა გაიტანოთ.
მაქსიმალური შენატანები ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან საგადასახადო წლისათვის 2017 წელს
საგადასახადო წლის შემოწირულობის ლიმიტი 2017 წლის საგადასახადო წლის მიხედვით დამოკიდებულია თქვენს ასაკში და ვრცელდება თქვენს ტრადიციულ IRA- სა და Roth IRA- სთან დაკავშირებით. IRS გამოიყურება თქვენი საერთო წვლილი ყველა საგადასახადო ინსპექციიდან, როდესაც აღსრულების მაქსიმალური შენატანი ლიმიტები. მას შემდეგ, რაც თქვენ 50 წლის ან უფრო ძველი, შეგიძლიათ გადადოთ ცოტა მეტი ფული, როგორც "catch-up" წვლილი ძროხის up თქვენი დანაზოგი წლით ადრე თქვენ გადადგეს. თუ 49 წლის ან უმცროსი ხართ, თქვენ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ მაქსიმუმ $ 5,500 ყველა IRA ანგარიშზე 2017 წლისთვის.
თუ თქვენ 50 წლის თუ ხანდაზმული ხართ, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ მაქსიმუმ $ 6,500 ყველა IRA ანგარიშზე
დაქორწინებულ წყვილებს შეუძლიათ თავიანთი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, რათა მათ მაქსიმალურად გაზარდონ საგადასახადო თავშესაფრის შენახვა. მაგალითად, თუ 52 წლის მამაკაცი 48 წლის ქალბატონს დაქორწინდა, მათ შეეძლოთ 12,000 აშშ დოლარი გადაეცათ, 6,500 აშშ დოლარის ღირებულების საკომისიო და $ 5,500 გადაეცა მის საგადასახადო ინსპექციაში. თუ ერთ-ერთი მეუღლე არ მუშაობს, საგადასახადო ინსპექციის წესები საშუალებას იძლევა, შინამეურ ქმარს ან მეუღლეს, საყოფაცხოვრებო სახსრების გამოყენებით, საყოველთაო სახსრების შეტანისთვის, რათა არ დაეფასებინათ homemakers.
შეგიძლიათ დაწეროთ ტრადიციული IRA წვლილი საგადასახადო წლისთვის?
ხშირ შემთხვევაში, თქვენი ტრადიციული საგადასახადო შეღავათების წილი საგადასახადო დეკლარაციაში გამოიქვითება. ეს საშუალებას მოგცემთ შეამციროთ თქვენი საგადასახადო სისტემა და გაააქტიუროთ საპენსიო შენახვა. შემოსავლის ზღვარი თქვენი წვლილის გამოკლებით დამოკიდებულია თუ არა სამუშაოზე საპენსიო გეგმის დაფარვა.
IRS განსაზღვრავს თქვენს შემოსავალს ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან უფლებამოსილებისთვის, თქვენს მიერ მორგებული მთლიანი შემოსავლის შეცვლილ ფორმას. ეს განსხვავდება ნორმალური კორექტირებული მთლიანი შემოსავლისაგან, რომელიც გაანგარიშებით თქვენს საგადასახადო დეკლარაციაში. იგი მოიცავს გარკვეული ტიპის შემოსავლის მოხსნას, როგორიცაა დანაზოგების ბონდის ინტერესი და გამოქვითვა სტუდენტური სესხის ინტერესი. IRS- ის გამოქვეყნება 590-A (2017) დეტალურადაა აღწერილი შეცვლილი კორექტირებული მთლიანი შემოსავლების გაანგარიშება. თუ ფიქრობთ, რომ თქვენ ხართ ერთ-ერთი შემოსავლის ლიმიტი deductibility, ესაუბროთ ბუღალტერს, რადგან შეიძლება ჯარიმა იყოთ ერთხელ, როდესაც თქვენ მორგებულ შემოსავლებზე მოდიფიცირებთ.
ინვესტორებისთვის გამოქვითვის წესები, რომლებიც არ იხდიან საპენსიო გეგმას მათი სამსახურში, როგორიცაა 401 (კ) ან 403 (ბ) საგადასახადო წლისათვის:
ერთჯერადი, საოჯახო მეურნეობის უფროსი, ან დეკლარაციის შესარჩევი ქვრივი : არ არის ლიმიტირებული საგადასახადო დაქანცულობის საფუძველზე, რომელიც შეცვლილია კორექტირებული მთლიანი შემოსავლის მიხედვით. თქვენ შეგიძლიათ შეწეროთ ყველა წვლილი თქვენი წვლილის ლიმიტის თანხაზე.
დაოჯახებული მეუღლეთან ერთად ერთობლივად ან ცალკეულ მეუღლესთან ერთად, რომელიც არ არის დაფარული საპენსიო გეგმის მიხედვით: არ არის ლიმიტირებული საგადასახადო დაქანცულობაზე დაფუძნებული მოდიფიცირებული მთლიანი შემოსავლის საფუძველზე. თქვენ შეგიძლიათ შეწეროთ ყველა წვლილი თქვენი წვლილის ლიმიტის თანხაზე.
დაოჯახებული მეუღლე, რომელიც მეუღლესთან ერთად მუშაობდა საპენსიო გეგმის მიხედვით: 186,000 დოლარის ოდენობით შეცვლილი შემოსავლის შეცვლა, უფლებამოსილია შეავსოს თქვენი წვლილი თქვენი თანხის ოდენობით. შორის $ 186,000 და $ 196.000, საგადასახადო გამოქვითვა შეგიძლიათ მიიღოთ არის ეტაპობრივად გარეთ ქვედა და ქვედა თანხები სანამ მიაღწია $ 196.000, რომლის დროსაც, თქვენ ვერ მიიღოს ნებისმიერი საგადასახადო გამოქვითვა თქვენი ტრადიციული IRA წვლილი.
2017 წლის საგადასახადო წლის ინვესტორებისთვის გამოქვითვის წესები, რომლებიც დაფარავს საპენსიო გეგმას მათი სამსახურში:
ერთჯერადი ან საოჯახო მეურნეობის უფროსი : შეცვლილია 62,000 დოლარის ანაზღაურებადი შემოსავალი, რაც შეავსებს ყველა ტრადიციული IRA- ს წვლილს თქვენს წვლილს. თუ $ 62,000-ზე მეტს მიიღებ, მაგრამ 72,000 დოლარზე ნაკლები, შეგიძლიათ გადასახადების ნაწილობრივ გამოქვითვა. თუ თქვენ მიიღებთ $ 72,000 ან მეტი, ვერ მიიღებთ რაიმე გამოქვითვას თქვენი ტრადიციული IRA წვლილისთვის.
დაქორწინებული ერთობლივი ან შესარჩევი ქვრივი (er): შეცვლილია კორექტირებული ერთობლივი შემოსავალი $ 99,000 ან ნაკლები უფლებამოსილია თქვენ ჩამოჭრა ყველა ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან შემოწირულობების მდე თქვენი წვლილი ლიმიტი. თუ თქვენ მიიღებთ $ 99,000-ზე მეტს, მაგრამ 119 000 დოლარზე ნაკლები, შეგიძლიათ მოითხოვოთ ნაწილობრივი საგადასახადო გამოქვითვის მოთხოვნა. თუ თქვენ მიიღებთ $ 116,000 ან მეტი, ვერ იტყვით ნებისმიერი საგადასახადო გამოქვითვა თქვენი ტრადიციული IRA წვლილი.
დაქორწინებული შეტანის ცალკეული: შეცვლილი მორგებული მთლიანი შემოსავალი არანაკლებ $ 10,000 entitles თქვენ ნაწილობრივი საგადასახადო გამოქვითვა თქვენს ტრადიციული IRA წვლილი. 10,000 აშშ დოლარის ან მეტი შემოსავლის შემოსავალი არ შეიძლება გამოქვითვა.
ორივე შემთხვევაში, თუ გადასახადები ცალკე დაგიგზავნით და თქვენ არ ცხოვრობენ თქვენს მეუღლესთან ერთად გასული წლის განმავლობაში, IRS საშუალებას მოგცემთ გამოიყენოთ "ერთიანი" წესები, რათა დადგინდეს თქვენი ტრადიციული IRA საგადასახადო გამოქვითვა.