შენი საჭიროებების ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშის სწორი ტიპის მოძიება
მოკლე შესავალი IRA- ს სხვადასხვა სახეობებზე
ამერიკის შეერთებულ შტატებში, ტერმინი IRA დგას "ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშისთვის". IRA არ არის საინვესტიციო ტიპი, არის ანგარიშის ტიპი. თუ საგადასახადო ინსპექციიდან საბროკერო ფირმას გახსნით, შეგიძლიათ შეავსოთ თანხა თქვენს საგადასახადო ინსპექციაში და გამოიყენოთ ფულადი სახსრები ინვესტიციების , ბონდების , ურთიერთდახმარების , უძრავი ქონების და სხვა აქტივების კლასებში.
არსებობს სხვადასხვა სახის საგადასახადო ინსპექციები, რომელთაგანაც აქვს საკუთარი უნიკალური დადებითი, საკონსულო, საგადასახადო წესები და ქირქები. სარგებელი იმდენად ფანტასტიურია, კონგრესის სურვილი იყო, რომ მათ შეენარჩუნებინათ ღარიბი და საშუალო კლასი. ამ მიზნის მისაღწევად, ის დააწესებს IRA- ს წვლილს, რომელიც ზღუდავს ახალი ფულის ოდენობას, რომელიც ყოველწლიურად შეგიძლიათ დაამატოთ ანგარიშზე. სხვაგვარად, სუპერ მდიდარმა შეძლო მათი მთელი წმინდა ღირებულება ერთ-ერთ ანგარიშზე და მთლიანად გადასახადების თავიდან აცილება.
ზოგიერთი ყველაზე პოპულარული IRA ტიპის მოიცავს:
- ტრადიციული IRAs : ტრადიციული IRA არის უძველესი ტიპი. თქვენ წვლილს შეიტანთ და მიიღებთ საგადასახადო გამოქვითვას. ანგარიშზე არსებული ფული გადასახადებისგან დარჩება, სანამ არ გაიტანთ მომავალში, შესაძლოა ათწლეულები. ეს საშუალებას გაძლევთ შეინარჩუნოთ თქვენი დივიდენდები , კაპიტალური მოგება, საპროცენტო შემოსავალი და ქირავნობის გარეშე IRS- ზე თანხის გამოგზავნა, რის შედეგადაც თქვენთვის მეტი ფული მუშაობს. როდესაც ფულს იღებთ ანგარიშზე, იხდით გადასახადებს, თითქოს ეს გადასახდელი იყო. ეს გაყვანა ცნობილია, როგორც IRA დისტრიბუცია. თუ თქვენს ბუდე კვერცხს 59.5 წლით ადრე ჩამორჩებით, გადასახადების გადახდა 10% -ით უნდა გადაიხადოთ. თქვენ უნდა დაიწყოთ ფულადი სახსრები, როდესაც 70 ან უფრო მეტი ხარ. ტრადიციული საგადასახადო შეღავათების წილი ლიმიტი შეადგენს $ 5,500 საგადასახადო წლის 2016 წელს. ამის შემდეგ, ეს ინდექსირებული ინფლაციის $ 500 increments. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენ შეგიძლიათ ისარგებლოთ საგადასახადო გამოქვითვა დამოკიდებულია თქვენი დაზუსტებული მთლიანი შემოსავლის მიხედვით. თუ თქვენ ხართ 50 წლის ან უფრო მეტი, შეგიძლიათ დამატებითი წვლილი შევიტანოთ საგადასახადო ინსპექციიდან ზემოთ და მის ფარგლებს გარეთ. ეს დამატებითი დეპოზიტები ცნობილია როგორც "catch-up წვლილი."
- Roth IRAs : დანერგილი გადასახადის გადამხდელის რელიეფის აქტი 1997, Roth საგადასახადო ინსპექციიდან არის ბევრად უკეთესი გარიგება, ვიდრე ტრადიციული IRA. ეს საშუალებას მოგცემთ წვლილი შეიტანოთ ფულადი სახსრებით, მაგრამ არ მიიღებთ გადასახადების გამოყოფას წვლილის დროს. თუმცა, ფული იზრდება ანგარიშზე საგადასახადო და როდესაც თქვენ მიაღწევს 59.5 წლის ან უფრო ძველი, შეგიძლიათ დაიწყოს აღება გატანა. საუკეთესო ნაწილი? მიმდინარე წესების მიხედვით, თქვენ არ მოგერიდებათ გადასახადების გადახდა თქვენს Roth IRA- ს ნებისმიერ სიმდიდრესზე. ეს იმას ნიშნავს, თუ მომდევნო Starbucks IPO- ს და 100 000 აშშ დოლარის ინვესტიციას $ 7,500,000 -მდე, ეს ყველა საგადასახადო უფასოა. Roth IRA- ის ლიმიტები იდენტურია ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან; ეს არის $ 5,500 საგადასახადო წელს 2016 და გაიზრდება ინფლაციის $ 500 increments შემდეგ. როგორც ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, 50 წლის და უფროსი ასაკის ინვესტორებს შეუძლიათ უფრო მეტი თანხა შეადგინონ, ვიდრე მათი ახალგაზრდა კოლეგებს, რომლებიც სარგებლობენ კაპიტალური წვლილის ლიმიტის უპირატესობით. დაბლა? არსებობს Roth საგადასახადო ინსპექციიდან შემოსავლის ლიმიტი. ყველას არ აქვს კვალიფიკაცია. ეს ცვლილება ყოველწლიურად ასე რომ დარწმუნდით, რომ შეამოწმოთ IRS.
- SEP-IRA: SEP-IRA დგას გამარტივებული თანამშრომელი საპენსიო ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში. წესები გაცილებით უფრო კომპლექსურია და ისინი ხშირად იყენებენ თვითდასაქმებულ ბიზნესმენებს, რომლებსაც აქვთ რამდენიმე ან არ თანამშრომლები. უმეტესწილად, SEP-IRA- ი იკავებს იმავე ზოგად მახასიათებლებს, როგორც ტრადიციული IRA- ს მხოლოდ გაცილებით მაღალი წვლილის შეტანა. მართალი გარემოებებით და მაღალი შემოსავლით ($ 250,000-დან 500,000 აშშ დოლარამდე), ქორწინებაში მყოფმა წყვილმა, რომელიც წარმატებულ ბიზნესს ეკუთვნოდა, შეუძლია ერთობლივი წვლილი შეიტანოს 100,000 დოლარზე მეტი ან ერთი საგადასახადო წლის განმავლობაში. ფული არ შეიძლება გათიშული ადრე, და თქვენ უნდა დაიწყოთ ფულადი სახსრები 70 წლის ასაკში.
- მარტივი საგადასახადო ინსპექციიდან : მარტივი საგადასახადო ინსპექციიდან არის ტიპის საპენსიო გეგმა გამოიყენება ბევრი მცირე ბიზნესის მფლობელები. 2015 წლის მდგომარეობით, IRA- ის წვლილის ლიმიტი 12,500 აშშ დოლარს შეადგენს, ხოლო 50 ან უფროსს შეუძლია დამატებით $ 3,000 წვლილი შეიტანოს, მათ წვლილს შეიტანს $ 15,500. სირთულის თვალსაზრისით, მარტივი საგადასახადო ინსპექცია იკავებს სადღაც ტრადიციულ და როთს IRA- ს ერთის მხრივ და მეორე მხრივ SEP-IRA.
თქვენ შეგიძლიათ უფრო მეტი IRA- ს
ტრადიციული IRA და Roth საგადასახადო ინსპექციის წვლილი შეზღუდვები კონსოლიდირებულია. ანალოგიურად, თქვენ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ $ 5,500 სულ საგადასახადო წლის 2016 ნებისმიერ კომბინაცია ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან და Roth IRA სასურველი, მაგრამ ვერ დააყენა $ 5,500 თითოეულ.
თითქმის ყოველთვის უკეთესია დააფინანსოს როთ IRA, ვიდრე ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან თუ კვალიფიკაცია.
თქვენ შეგიძლიათ, თუმცა, აქვს SEP-IRA ან მარტივი საგადასახადო ინსპექციიდან თავზე თქვენი ტრადიციული IRA ან Roth საგადასახადო ინსპექციიდან. თქვენ უნდა გაესაუბროთ კვალიფიციურ საგადასახადო ბუღალტერს, რომ გაითვალისწინოთ თქვენი წვლილი და შეაფასოთ საგადასახადო თავშესაფრის მაქსიმალური ოდენობა.