ტრადიციული IRAs, Rollover IRAs, SIMPLE IRAs და SEP-IRAs, ადრე გაყვანის ჯარიმა, როგორც წესი, გაიტანა პირველი დოლარი გატანა. Roth IRAs, მეორეს მხრივ, დაფინანსდება შემდეგ საგადასახადო დოლარი, ასე რომ თქვენ უფლებას იძლევა გაყვანის ყველა თქვენი წარსული ძირითადი წვლილი და მხოლოდ ერთხელ თქვენ დაიწყო დახევის ქვემოთ დამატებითი თანხები კაპიტალის მიღწევების , დივიდენდების , ინტერესი და სხვა საინვესტიციო შემოსავლის მიღება ადრეული გაყვანის ჯარიმით მოხვდა.
ადრეული გაყვანის ჯარიმები
რამდენად ხანდაზმული, შეიძლება ითხოვოთ, უნდა იყოთ თქვენი გაყვანისთვის, რომ არ მოხდეს ადრე გაყვანის ჯარიმები? მარტივი. საანგარიშო პერიოდში, IRA- ს ბენეფიციარის 59.5 წლის ვადის ამოწურვამდე ნებისმიერ დროს იწყება IRA- ს ჯარიმების გულისთვის. ეს შეიძლება უსამართლოდ ჩანდეს. ყოველივე ამის შემდეგ, ეს თქვენი ფულია.
სავარაუდოდ, საგადასახადო შეღავათების საფასური შეფასდა საგადასახადო ინსპექტებზე და ზოგიერთი სხვა სახის საპენსიო ანგარიშების გამო, რადგან კონგრესის სურვილი სურდა ადამიანებს დაეწყო მათი საინვესტიციო კაპიტალის მოშორება, რათა მათ შეძლონ გარკვეული მოკლევადიანი პრობლემის მოგვარება, თუ ეს ხანდაზმული იყო ხანდაზმულ ასაკში მუშაობა, ისინი დამოკიდებულნი იყვნენ კეთილდღეობის სხვადასხვა ფორმებზე.
ძველ დროში, როდესაც პენსიები უფრო მეტად გავრცელდა, ეს შეუძლებელი იყო - პირი გაკორდებას გამოაცხადებდა და უნდა დაეწყო, როდესაც ის ყოველთვის იცავდა მის პენსიას უფლებებს. მას შემდეგ, რაც ჩვენ გადავედით საპენსიო სისტემაში, სიმდიდრეებს შორის, ვისაც შეუძლია ფული და ვისაც არ შეუძლია აფეთქებული, როგორც ინდივიდუალური გადაწყვეტილებების მიღწევის შედეგად, თანდათანობით განსხვავებული შედეგების შედეგებზე.
სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, საგადასახადო ინსპექციიდან ადრე გაყვანის საფასური გახლდათ სტატიაში სტაფილო ჩვენი საკანონმდებლო და აღმასრულებელი ხელისუფლება, როდესაც ის გადაეცა ამ საპენსიო ანგარიშების შექმნის შესაბამის კანონებს. დაიცავით წესები და აიღე ძირითადი ჯილდოები. დაარღვიე ისინი და განიცდიან შედეგებს.
მიუხედავად ამისა, თუ თქვენ აპირებთ თქვენს საპენსიო პორტფელის მოსმენას, დროა - დაუშვებელია, თითქმის ყოველთვის ცუდი იდეაა, რომ თქვენი საპენსიო პორტფელის ადრეული გაყვანა გააკეთოთ - აქ არის გზები, რომლებიც შეძლებენ თავიდან აცილების თავიდან ასაცილებლად საფასური, გადარჩენა თავს, რომ ზედმეტი 10%, რომელიც თქვენ უნდა სხვაგვარად ჰქონდა ნაწილი.
ხდება მუდმივად გამორთული
თუ თქვენ მუდმივად ინვალიდი ხდება, მაგალითად, ავადმყოფობის ან უბედური შემთხვევის გამო, და ის უბიძგებს თქვენ მიიღებთ შემოსავლიანი შემოსავლის მიღებას და თავს დაუჭერენ თავს, შეგიძლიათ თავიდან აიცილოთ 10% -იანი ვადაგადაცილებული სასჯელი თქვენს საგადასახადო ინსპექციაში. თქვენ უნდა მიიღოთ ექიმი იმის დასადასტურებლად, რომ თქვენ ფიზიკურად ან გონებრივ უნარშეზღუდულობას იღებთ და რომ ეს მდგომარეობაა 1) ხანგრძლივი დროის ხანგრძლივობა 2) განუსაზღვრელი ვადის ხანგრძლივობა, ან 3) საბოლოოდ გამოიწვიოს თქვენი გარდაცვალება .
კვდება ადრეული
მიუხედავად იმისა, დარწმუნებული ვარ, რომ ეს ცივი კომფორტია, თუ სამწუხარო საკმარისია, რომ მიაღწიო წლამდე 59.5 წლის ასაკში, თქვენი ქონების ან ბენეფიციარის არ იქნება მოხვდა 10% ადრე გაყვანის ჯარიმა თქვენს საგადასახადო ინსპექციიდან ან IRAs.
მემკვიდრეობით მიღებული IRA- ების წესები შეიძლება კომპლექსურად გამოიყურებოდეს, მაგრამ ხშირ შემთხვევაში, თქვენი საპენსიო თანხების მემკვიდრეობა მათ შეუძლიათ დააკავშირონ საკუთარი საგადასახადო ინსპექციიდან (თქვენი მეუღლის ან მეუღლის შემთხვევაში, რადგან ეს არის ქორწინების ერთ-ერთი ბევრი სარგებელი ), მათი მემკვიდრეობით IRA- სთვის, რომელიც შეიძლება იძლეოდეს იძულებითი გაყვანის ხუთწლიანი ვადის გასვლის შემდეგ იმ წლის ბოლოს, რომლითაც თქვენ გადააჭარბეთ, რომ თავიანთი გადასახადების გადავადებული ნაერთი ჰქონდეთ, ან დაუყოვნებლივ გაიტანონ რაც მხოლოდ ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადია.
საგადასახადო ინსპექციის სახსრების გამოყენება არაპრობირებული სამედიცინო ხარჯების დასაფარავად
თუ თქვენ ან თქვენს შვილებს სერიოზულად ავად ან დაზიანდებიან და გააქტიურებული ან ძვირადღირებული სამედიცინო მკურნალობის მოლოდინით, Uncle Sam- მა უარი თქვას ვადაზე ადრე გაყვანის საკომისიოზე თქვენს საგადასახადო ინსპექციაში, იმ პირობით, რომ ხარჯები თქვენს მიერ მორგებული მთლიანი შემოსავლის 7.5% -ს აღემატება.
პირველად სახლში მყიდველები შეიძლება თავიდან აცილება ადრეული IRA დასაწყისში გაყვანის საფასური
თუ თქვენ ეძებთ თქვენს პირველ სახლს, 10% ვადაზე ადრე გაყვანის ჯარიმა მოხსნილია $ 10,000 თანხის გატანაზე, რომელიც სხვაგვარად ექვემდებარება მას. რა თქმა უნდა, თითქმის ყოველთვის უკეთესია, რომ საგადასახადო ინსპექციის წარმოუდგენელი საგადასახადო შეღავათების გათიშვა და, ნაცვლად, თქვენი საპენსიო აქტივებისაგან განსხვავებული ინვესტიციების გამოყოფა და "უკეთესი" - მაგრამ ყველას არ არის, რომ პაციენტი.
უმაღლესი განათლების ხარჯების დაფარვა
კოლეჯის ან უნივერსიტეტში დასწრება ძვირია. საბედნიეროდ, არსებობს გარკვეული წესები, რომლებიც მიზნად ისახავს წარმატებული ოჯახების დაფარვას მათი ნათესავის განათლებისთვის. მაგალითად, გარკვეული შესარჩევი განათლების ხარჯები გათავისუფლებულია საგადახდო გადასახადისაგან , რომელიც საშუალებას აძლევს მდიდარ და მაღალ ღირსებას მშობლებისა და ბაბუისების ღირსეული კაპიტალი, კაპიტალის, კაპიტალისა და მათი მემკვიდრეების კაპიტალში ინვესტირების გარეშე. საჩუქრის საგადასახადო ან შემცირება სიცოცხლის ქონების გადასახადის გათავისუფლების ლიმიტი.
კერძოდ, საგადასახადო შეღავათის 10% -იანი ვადა არ ვრცელდება საგადასახადო ინსპექციისთვის, ვიდრე არ უნდა აღემატებოდეს გადასახადის გადამხდელის, მისი მეუღლის, მეუღლის, შვილების ან შვილიშვილის მიერ ფულადი სახსრები და ფული იხარჯება კვალიფიციურ საგანმანათლებლო დაწესებულებაში, რომელიც მოიცავს 1965 წლის უმაღლესი განათლების აქტის 481-ე მუხლში აღწერილ ინფორმაციას, როგორიცაა კოლეჯები, უნივერსიტეტები, პროფესიული სკოლები და სხვა სასწავლო პროგრამები.
ყველა სპეციალური ხარჯი არ ექვემდებარება ამ განსაკუთრებულ მოპყრობას - კოლეჯი ან უნივერსიტეტი მხოლოდ სტუდენტს სჭირდება საკუთარი სწავლის, საფასურის, მარაგების, აღჭურვილობისა და სახელმძღვანელოების გადახდა. ოთახი და დაფა არ არის დაფარული ხარჯების განსაზღვრისას, თუ სტუდენტი არ ჩაირიცხება სრულ განაკვეთზე, ქმნის უფრო დიდ დაბრკოლებას მათთვის, ვისაც სკოლაში სწავლის საშუალება აქვს.
ამ კონკრეტული ადრეული გაყვანის ჯარიმა გათავისუფლება არ არის ისეთი მარტივი, როგორც ჩანს, იმის გამო, რომ არსებობს გამოთვლები, რომელიც მოიცავს სხვა საგანმანათლებლო დაფინანსების წყაროებს, რომლებიც უნდა გაკეთდეს იმისათვის, რომ დადგინდეს, თუ რამდენად იძლევა სადაზღვევო სააგენტოს ბენეფიციარი თავის თავს ან თავად სარგებელს. ეს ნამდვილად ტერიტორიაა კვალიფიციური ბუღალტერის, საგადასახადო სპეციალისტის ან ფინანსური მრჩეველის კონსულტაციებთან. თქვენ ასევე მინდა წაიკითხოთ შეტყობინება 97-60 შინაგან შემოსავლების სამსახურიდან, რათა მიიღოთ წესები.
საგადასახადო ვალდებულებების გადახდა IRS- სთან მიმართებაში საგადასახადო ინსპექციის წინააღმდეგ ლევის შეჩერების შემდეგ
თუ თქვენ ფულს ფულს აკეთებთ და ისინი წარმატებით იღებენ თქვენს საგადასახადო ინსპექციას, რომელიც საბოლოოდ დააბრუნებს საგადახდო გადასახადს, იძულებითი გატანა ექვემდებარება რეგულარული საშემოსავლო გადასახადს იმდენად, რამდენადაც ისინი სხვაგვარად იქნებოდნენ, მაგრამ დამატებითი 10% ადრეული გაყვანის ჯარიმა არ არის შეფასებული.
სამედიცინო დაზღვევის გადახდა
თუ აღმოჩნდებით სამუშაოდან ან რაიმე სხვა მიზეზით, იმ ადგილზე, სადაც უნდა გადაიხადოთ საკუთარი სამედიცინო დაზღვევის პრემიები, შეგიძლიათ შეასწორეთ თქვენი საპენსიო ფონდები ხარჯების დასაფარავად და არ იტანჯოთ 10% -იანი ვადაგადაცილებული ჯარიმის სახით სანამ თქვენ უკვე უმუშევრობას ვატარებდით თორმეტი კვირის განმავლობაში.
გათავისუფლების დღიდან ან შემდგომ პერიოდში IRA ბენეფიციარი იქცა 59.5 წლის
საბოლოო ჯამში, მივდივართ უკანასკნელი ვადამდე გათავისუფლების ჯარიმის გათავისუფლება საგადასახადო ინსპექციის მფლობელებისთვის და ეს არის ის, რასაც უნდა მივუდგეთ: მცხოვრები 59.5 წლის განმავლობაში, რომლის დროსაც შეგიძლიათ დაიწყოთ თქვენი ანგარიში. ეს არის წერტილი, რომლის დროსაც გადალახეთ ფინიშის ხაზი და განიხილება საკმარისად მჭიდროდ საპენსიო ასაკისთვის, რომ თქვენ არ გჭირდებათ ფიქრი.
სანამ გააკეთე ადრეული გაყვანა შენი საგადასახადო ინსპექციიდან
თუ თქვენ ფიქრობთ, რომ თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან დაწყებული ვადაგადაცილების მიღება, დარწმუნდით, რომ თქვენთან კონსულტაციებით აკმაყოფილებთ კვალიფიციურ ბუღალტერს, პროფესიულ, რეგისტრირებულ საინვესტიციო მრჩეველს ან სხვა პროფესიონალებს, რადგან წესები შეიძლება იყოს სახიფათო.
მაგალითად, საგადასახადო ინსპექციის ბენეფიციარი ექვემდებარება ხუთწლიანი ლოდინის პერიოდს, რომელიც იზომება საგადასახადო და არა კალენდარში, რომლის განმავლობაშიც გაყვანა არ შეიძლება გათავისუფლდეს ვადაგასული ჯარიმისგან, თუნდაც სხვაგვარად იქნებოდა.
არსებობს მარტივი წესები, რომლებიც ცოტა ხნის წინ SIMPLE IRA- ში ჩარიცხეს მცირე ბიზნესში, რომელიც დააზარალებს თქვენ, თუნდაც 59.5 წლის ხართ, თუ გეგმის ჩაბარების რამდენიმე წლის განმავლობაში გაყვანის შემდეგ.
არსებობს გარკვეული Roth IRA გატანა, რომელიც შეიძლება გათავისუფლდეს ადრეული გაყვანის ჯარიმა, მაგრამ შეიძლება რეალურად გამოიწვიოს თქვენ ექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადი მაშინაც კი, როდესაც თქვენ ჩვეულებრივ არ იქნებოდა. ეს არის ისეთ სიტუაციებში, სადაც დეტალებია საჭირო და ყველა მათგანი უნდა იცოდეთ.