გადაწყვიტოს რომელი ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (IRA) არის საუკეთესო თქვენთვის
მაგრამ ეს არის სადაც მსგავსება IRA- ს ტიპისაა. როდესაც შერჩევა შორის ტრადიციული IRA ან Roth საგადასახადო ინსპექციიდან, თქვენ უნდა იცოდეს განსხვავებები.
ზოგიერთი, გადაწყვეტილება Roth IRA და ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან არის მარტივი, როგორც ეს შეიძლება მოვიდეს ქვემოთ დასაშვებობის. მოდით შევხედოთ.
ხართ თუ არა დაშვებული ტრადიციული საგადასახადო გამოქვითვა IRA?
პირველი ნაბიჯი განსაზღვრავს თუ არა ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან არის კარგი ვარიანტი თქვენთვის, რათა დადგინდეს, თუ თქვენ უფლება შეაგროვოს წვლილი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი. ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის უშუალო სარგებლობა ის არის, რომ წვლილი შეაქვს თქვენი საგადასახადო შემოსავლიდან მთლიანად ან ნაწილობრივ გამოიქვითება. მაგრამ მაშინ, როდესაც დასაბეგრი შემოსავლის მქონე ყველა ადამიანს შეუძლია მიიღოს წვლილი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან (მიმდინარე ლიმიტიდან, რა თქმა უნდა), არ შეუძლია ყველას, ვისაც ეს წვლილი შეაქვს.
მარტივად რომ ვთქვათ, თუ არც თქვენი მეუღლე და არც თქვენი მეუღლე დაფარავს დამქირავებლის კვალიფიციურ საპენსიო გეგმას, თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ საგადასახადო შეღავათიანი შემოწირულობა ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან.
თუ თქვენ დაფარავთ სხვა კვალიფიციურ საპენსიო გეგმას, როგორიცაა 401 (ლ) ; თუმცა, თქვენი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის შემოწირულობების შემცირება შემცირდება, როდესაც თქვენი MAGI მიაღწევს გარკვეულ ლიმიტებს, რაც დამოკიდებულია თქვენი შეტანის სტატუსზე. ამჟამად, საგადასახადო შეღავათების მიხედვით საგადასახადო შეღავათების სავალდებულო ლიმიტები შემდეგია.
| ერთი ან უფროსი საყოფაცხოვრებო | |
|---|---|
| შეცვლილი დაზუსტებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) | შენი საგადასახადო ინსპექციიდან გამონაკლისი შეზღუდვა |
| $ 61,000 ან ნაკლები | სრულიად გამოქვითვა თქვენი წვლილის შეტანაზე |
| მეტი 61.000, მაგრამ ნაკლები $ 71,000 | ნაწილობრივი გამოქვივა |
| $ 71,000 ან მეტი | არ არის გამოქვითვა |
| დაოჯახებული ერთობლივი ან შესარჩევი ქვრივი (er) | |
|---|---|
| შეცვლილი დაზუსტებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) | შენი საგადასახადო ინსპექციიდან გამონაკლისი შეზღუდვა |
| $ 98,000 ან ნაკლები | სრულიად გამოქვითვა თქვენი წვლილის შეტანაზე |
| მეტი $ 98,000, მაგრამ ნაკლები $ 118,000 | ნაწილობრივი გამოქვივა |
| $ 118,000 ან მეტი | არ არის გამოქვითვა |
| დაქორწინებული ცალკე | |
|---|---|
| შეცვლილი დაზუსტებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) | შენი საგადასახადო ინსპექციიდან გამონაკლისი შეზღუდვა |
| არანაკლებ $ 10,000 | ნაწილობრივი გამოქვივა |
| $ 10,000 ან მეტი | არ არის გამოქვითვა |
თქვენ გსურთ გამოიყენოთ ეს ლიმიტები, როგორც სახელმძღვანელო, რომელიც განსაზღვრავს თქვენს დასაბეგრი სადაზღვევო IRA- ის შემოწირულობებს თქვენს დასაბეგრი შემოსავლისგან, მაგრამ იცოდეთ, რომ IRS ზოგჯერ ამცირებს ამ ლიმიტებს ინფლაციისთვის.
ხართ თუ არა დაშვებული Roth საგადასახადო ინსპექციიდან?
შემოსავლის დონე უფრო ლიბერალურია როთ IRA- სთვის და შეგიძლიათ კვლავ შეიქმნას და წვლილი შეიტანოს Roth IRA იმ შემთხვევაშიც, თუ თქვენ უკვე მონაწილეობენ დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული საპენსიო გეგმა, როგორიცაა 401 (ლ), მოგების გაზიარება ან საპენსიო გეგმა და / ან არსებული ტრადიციული IRA, გარკვეული შემოსავლების დონეზე.
როთ IRAs- ის ცალკეული მკურნალობის მიზეზი ისაა, რომ როთ-ირაიას შემოწირულობა არ შეიძლება მიღებული იყოს როგორც დასაბეგრი შემოსავლის საწინააღმდეგოდ.
თანხა, რომელიც შეგიძლიათ წვლილის შეტანა Roth საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე, დამოკიდებულია თქვენს შეტანის სტატუსზე და შეცვლილია კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI). ამჟამად, ეს შეზღუდვებია:
| ერთჯერადი, საყოფაცხოვრებო ხელმძღვანელი, ან დაქორწინებული წარწერა ცალკე | |
|---|---|
| შეცვლილი დაზუსტებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) | შენი Roth საგადასახადო ინსპექციიდან შენატანი ლიმიტი |
| ნაკლებია, ვიდრე $ 116,000 | სრული ოდენობა წვლილის შეტანაზე |
| $ 116,000 ან მეტი, მაგრამ არანაკლებ $ 131,000 | შემცირებული წვლილი |
| $ 131,000 ან მეტი | ნული |
| დაოჯახებული ერთობლივი ან შესარჩევი ქვრივი (er) | |
|---|---|
| შეცვლილი დაზუსტებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) | შენი Roth საგადასახადო ინსპექციიდან შენატანი ლიმიტი |
| არანაკლებ $ 183,000 | სრული ოდენობა წვლილის შეტანაზე |
| $ 183,000 ან მეტი, მაგრამ არანაკლებ $ 193,000 | შემცირებული წვლილი |
| $ 193,000 ან მეტი | ნული |
| დაქორწინებული ცალკე | |
|---|---|
| შეცვლილი დაზუსტებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) | შენი Roth საგადასახადო ინსპექციიდან შენატანი ლიმიტი |
| არანაკლებ $ 10,000 | შემცირებული წვლილი |
| $ 10,000 ან მეტი | ნული |
თქვენ გსურთ გამოიყენოთ ეს ლიმიტები, როგორც სახელმძღვანელო, რომელიც განსაზღვრავს Roth IRA- ს წვლილს, მაგრამ იცოდეთ, რომ IRS ზოგჯერ ამცირებს ამ ლიმიტებს ინფლაციისთვის.
ტრადიციული IRA და Roth IRA
შენი დასაშვებობის ჩამოყალიბება ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციის წვლილისა და თქვენი დასაშვებობის წახალისება როთ-საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე შეიძლება კარგად განსაზღვროს, თუ რომელი საგადასახადო ინსპექციიდან აირჩიე. მაგრამ რა მოხდება, თუ ისარგებლებთ ორივე ტიპის სარგებლით, როგორ ხარ აირჩიო? საუკეთესო საშუალებაა, რომ მიიღოთ ინფორმირებული გადაწყვეტილება თქვენი უფლებამოსილების დადგენის შემდეგ, თითოეული IRA ტიპის უნიკალურ ასპექტს გამოიჩინოს ერთმანეთის წინააღმდეგ.
თუ ვთქვათ, თქვენი წვლილი შეაქვს ტრადიციულ საგადასახადო ინსპექციასთან დაკავშირებით, ნებისმიერი წვლილი გაიზრდება საგადასახადო გადავადებით, რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენ არ გადაიხდით გადასახადებს თქვენი წვლილის შეჩერებამდე, სანამ არ გაიტანთ მათ, სავარაუდოდ, საპენსიო პერიოდში. თანხის გამოტანისას, თქვენ იხდით გადასახადებს როგორც თქვენი წვლილისა და მოგების გადასახადზე. თუ არ ექვემდებარება გამოქვითვას, თქვენი შემოწირულობები და მოგება კვლავ ისარგებლებს საგადასახადო გადავადებული ზრდით, რის გამოც მქონე საგადასახადო ინსპექციიდან ჯერ კიდევ კარგი ვარიანტია საპენსიო დაზღვევისთვის. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენ არ მიიღებთ საგადასახადო გამოქვითვას, როდესაც თქვენ წვლილს შეიტანს Roth IRA, ძალა Roth IRAs ის არის, რომ მოგება ყოველთვის საგადასახადო უფასოა. ეს საგადასახადო უფასო ზრდა და ის ფაქტი, რომ Roth IRA- ს არ ექვემდებარება მინიმალური სადისტრიბუციო წესები, რომლებიც ითხოვენ გატანა (ასევე საჭიროა მინიმალური დისტრიბუციის ან RMDs) 70½ წლის შემდეგ მათი ძირითადი უპირატესობა.
გისურვებთ უფრო მეტი Roth საგადასახადო ინსპექციიდან?
თუ როტ IRA- სგან უფრო მეტი სარგებელს მიიღებთ ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, რომელიც დამოკიდებულია ცვლადებზე, როგორიც არის ის, რამდენი ხანი იქნება ის, რომ პენსიაზე გადაყვანის დაწყებამდე, და თქვენი საგადასახადო ფრჩხილის დაწყება და რა იქნება საპენსიო. მაშინაც კი, თუ თქვენ დასაშვებია საგადასახადო შეღავათიანი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე, შეგიძლიათ ისარგებლოთ გრძელვადიან პერსპექტივაში როთ IRA- ს ნაცვლად.
როთ IRA- ის საგადასახადო შეღავათები ზრდის წლების რაოდენობას შორის, როთს IRA- ს ჩამოყალიბებისას და დისტრიბუციის დაწყების დროს. ასევე არსებობს საგადასახადო შეღავათების შესაძლებლობა, თუ თქვენ მოველით, რომ საპენსიო გადასახადში უფრო მაღალ გადასახადში ვიქნებით, ვიდრე ახლა უფრო მაღალ შემოსავალს ან სხვა საგადასახადო კოდექსს (რაც უნდა იწინასწარმეტყველო). სინამდვილეში განსაზღვრავს თუ არა როთთან ერთად გამოყვანა, რამოდენიმე რიცხვი უნდა გაეკეთებინათ და შეხედეთ თქვენს საინვესტიციო სურათს. თქვენც კი გინდათ საგადასახადო ბუღალტერთან საუბარი.
კონვერტირება ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან სახსრების Roth საგადასახადო ინსპექციიდან
ზოგიერთი ადამიანი უფლებას იძლევა ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან მოპოვებული სახსრები როთ-საგადასახადო ინსპექციიდან, მაგრამ ეს კონვერსია ითხოვს გადასახადების გადახდას თანხის გადახდაზე კონვერტაციის დროს. ილაპარაკე IRA- ის მრჩეველთან კონვერტაციის შესახებ გადაწყვეტილების მიღებამდე.
სხვა სხვადასხვა IRA დეტალები
- თქვენ შეგიძლიათ შეიქმნას საგადასახადო ინსპექციიდან შიდა შემოსავლების კოდექსით მინიჭებული ნებისმიერი ფინანსური ინსტიტუტით, როგორიცაა ბანკები, ნდობა კომპანიები, შემნახველი ბანკები, საბროკერო ფირმები ან ურთიერთდახმარების ფონდები.
- თქვენ გაქვთ ყოველწლიურად 15 აპრილამდე IRA- ს წინა საგადასახადო წლისათვის წვლილი, მაგრამ წლის დასაწყისში თქვენ წვლილს შეიტანს, მოგება დაგროვდება.
- * მიუხედავად იმისა, რომ Roth IRA წვლილი და მოგება ზოგადად ითვლება საგადასახადო უფასო, რომელიც ეხება ფედერალური საშემოსავლო გადასახადი. სახელმწიფო საგადასახადო წესების Roth IRA დისტრიბუციის განსხვავდება სახელმწიფო სახელმწიფო.
ეს სტატია იგულისხმება როგორც მხოლოდ ზოგადი მიმოხილვა Roth და ტრადიციული IRAs. არსებობს ბევრი სხვა დეტალები, რომლებიც დაფარულია IRS- ის ვებ გვერდებზე, რომელიც ეძღვნება IRA- ებს. ტრადიციული და როთური საგადასახადო ინსპექტორების მარეგულირებელი წესების შედარებით, იხილეთ IRS- ის სასარგებლო შედარების სქემა.