Ფრთხილად: საგადასახადო დეზერრატი ცვლადი ანუიტებში შესაძლოა უფრო მეტი გადასახადი

ცვლადი ანუიიტის გადასახადი შეიძლება გამოიწვიოს გადასახადების გადახდა

ცვალებადი ანუიტეტი გაიყიდება როგორც საინვესტიციო მანქანა, რომელსაც შეუძლია მნიშვნელოვანი საგადასახადო დანაზოგი შემოგთავაზოს საინვესტიციო მოგების გადასახადისგან. თქვენ საგადახდო თანხის გადახდის შემდეგ შეიტანთ და არ გადაიხდით გადასახადებს საინვესტიციო ინტერესზე, დივიდენდებზე ან კაპიტალზე, სანამ არ მიიღებთ გატანას. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ გაცვლას შორის საინვესტიციო პარამეტრები ცვლადი ანუიტეტური შიგნით გადასახადების გარეშე.

ჟღერს დიდი ... რა არის დაჭერა?

ცვალებადი ანუიურობის გადასახადის მქონე ორი პრობლემაა. ეს პრობლემები შეიძლება გამოიწვიოს თქვენ და თქვენი მემკვიდრეები, მეტი გადასახადი გადაიხადონ, ვიდრე გადაიხდიათ თუ სხვა საინვესტიციო ალტერნატივას იყენებდით.

პრობლემა # 1: საგადასახადო კაპიტალი მოგების სახით ჩვეულებრივი შემოსავალი

პირველი, ვფიქრობ ცვლადი ანუიტეტი, როგორიცაა კონტეინერი. კონტეინერის წესები ძირითად ინვესტიციებს აყალიბებს.

მაგალითად, თუ ყიდულობთ ბონდის ფონდს, რომელიც საპროცენტო შემოსავალს იხდის, გადასახადებს იხდით ყოველწლიურად. იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ ფლობენ იგივე ბონდის ფონდს ცვლადი ანუიტეტური კონტეინერის შიგნით, თქვენ არ გადაიხდიან გადასახადებს ნებისმიერ ინტერესზე ან მოგებაზე, რომელიც დაგროვდება მანამ სანამ არ დაიწყებთ გატანა.

არ აქვს მნიშვნელობა აქვს თუ არა სარგებელს ინტერესი, დივიდენდები ან კაპიტალური მოგება; ეს ყველაფერი გადაიდო. ეს არის ანაზღაურების სასარგებლო საგადასახადო მკურნალობა, რომელსაც ეწოდება საგადასახადო დეკლარირება.

საგადასახადო დეზერრალი დიდია, სანამ არ დაიწყებთ გატანა.

იმ დროს, როდესაც თქვენ მიიღებთ გატანას, ორი პრობლემაა.

1. ანტიურობისგან გატანისას, მოგება ითვლება პირველ რიგში. (თუ არ გააუქმებთ თქვენს კონტრაქტს, რომელიც, უბრალოდ, ნიშნავს, რომ სადაზღვევო კომპანიიდან გარანტირებული შემოსავლის ნაკადიდან თანხებით ვაჭრობს.
2. ყველა მოგება, რომელიც უშუალოდ გაიცემა ანუიტეტიდან, იბეგრება თქვენი ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთი.

რატომ არის ეს ცუდი?

ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადი უფრო მაღალია, ვიდრე კაპიტალური მოგების გადასახადი. ზედა საგადასახადო ფრჩხში, ჩვეულებრივ შემოსავალში 20% -ით მეტი გადასახადი გადაიხდით, ვიდრე კაპიტალური მოგება.

ეს იმას ნიშნავს, რომ საგადასახადო დეზერრაციის მიუხედავად, როდესაც ფულს წვდომის დრო სჭირდება, შეიძლება დასრულდეს ანტიურობის შიგნით მეტი გადასახადის გადახდა, ვიდრე საინვესტიციო, როგორც საინვესტიციო მეთოდის მსგავსი ალტერნატივა.

თუ თქვენ გეგმავთ ფულადი ანუიურობის ფლობის 25 წელზე მეტი ვადის გასვლამდე, მაშინ გადავადებული გადასახადების შემოსავლის ზრდა შეიძლება საკმარისი დრო ჰქონდეს. მაგრამ ბევრი ცვლადი ანუიტეტი გაიყიდება იმ ადამიანებისთვის, რომლებსაც შემოსავლები სჭირდებათ 10 ან 15 წელიწადში, რაც არ უნდა იყოს საკმარისი დრო საგადასახადო დეკლარაციისთვის მნიშვნელოვანი სარგებლის უზრუნველსაყოფად.

პრობლემა # 2: მემკვიდრეები არ მიიღებენ ეტაპზე ფასების მიხედვით

თქვენი სიკვდილის შემდეგ თქვენი მემკვიდრეები იღებენ რაღაც ე.წ. ფასების დაფარვას, როდესაც ისინი მემკვიდრეობით სარგებლობენ ისეთ აქტივებზე, როგორიცაა უძრავი ქონება, აქციები და ურთიერთდახმარების სახსრები.

დავუშვათ, რომ თქვენ 100 000 დოლარით ინვესტირებას საფონდო ურთიერთდახმარების ფონდში სიკვდილამდე 12 წლით ადრე. 12 წელზე მეტია, 100,000 დოლარი ორჯერ 200,000 დოლარამდეა (ინვესტიციების საშუალო წლიური მაჩვენებელი წელიწადში 6% -ის დაბრუნებას, ყველა საფასურის ჯამს).

სიკვდილის შემდეგ თქვენი მემკვიდრეები 200 000 დოლარად დაიმკვიდრებენ. საგადასახადო წესების თანახმად, საინვესტიციო ღირებულება მათი საინვესტიციო ღირებულებაა სიკვდილის თარიღიდან; ამ შემთხვევაში $ 200,000.

მათ შეუძლიათ ახლა გაყიდონ და არ გადაიხადონ გადასახადი $ 100,000 მოგებაზე.

ეს ნაბიჯი ხარჯების საფუძველზე არ ვრცელდება ანუიტეტზე.

თუ 100 ათასი დოლარის ინვესტიცია ცვლადი ანუიტეტით, და ის ორჯერ 200,000 დოლარს შეადგენს, თქვენი გარდაცვალების შემდეგ თქვენი მემკვიდრეები გადასახადების გადახდას მოუწევთ მათი ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადი, 100,000 დოლარით. ეს გამოიწვევს ფედერალური გადასახადების $ 15,000 - $ 35,000, დამოკიდებულია მათი საგადასახადო განაკვეთი.

არ მოხდებოდა გადასახადი, თუ ინვესტიციები პირდაპირ განთავსებულ იქნა ორმხრივ ფონდში, ნაცვლად ცვლადი ანუისტის ნაცვლად.

სამწუხაროდ, როდესაც ცვლადი ანუიტი გაიყიდება, ძალიან ცოტა მრჩევლები განმარტავენ, რომ თქვენი მემკვიდრეები გადასახადების ნაცვლად გადასახადების გადახდაზე ათასობით დოლარს იხდიან.

ყველა ეს ხმის რთული? საინვესტიციო პროდუქტების საგადასახადო მკურნალობა არ არის ადვილი გასაგები და რთული ხასიათის ანულირების ხასიათს, რაც ძალიან რთულია საშუალო მომხმარებლისთვის გასაგები.

ამიტომ მნიშვნელოვანია, რომ დაეხმარო კვალიფიციურ ფინანსურ დახმარებას, რათა დაგეხმაროთ ერთად საპენსიო სტრატეგიის შემუშავება, რაც თქვენს და თქვენი მემკვიდრეების შედეგებს აძლევს იმას, რაც შეიძლება მეტი ფული მთავრობის ხელშია.