Საგადასახადო EE შემნახველი ობლიგაციების საგადასახადო უპირატესობები

უპირატესობები ახალი ინვესტორები ხშირად არ იციან

თუ უკვე ცნობილია სერია EE დანაზოგების ობლიგაციების შესახებ და იცით, თუ როგორ იზრდება საპროცენტო განაკვეთების საპროცენტო განაკვეთები , შეგიძლიათ გაიგოთ ზოგიერთი მნიშვნელოვანი საგადასახადო შეღავათის შესახებ.

სერია EE შემნახველი ობლიგაციები გათავისუფლებულია სახელმწიფო და ადგილობრივი საშემოსავლო გადასახადებიდან

სერიის EE დანაზოგების ობლიგაციების ერთ-ერთი ყველაზე დიდი სარგებელი არის ის, რომ ისინი სახელმწიფოსა და ადგილობრივ გადასახადებს იღებენ. ეს განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ ხართ მაღალი საშემოსავლო საგადასახადო ფრჩხილის სახელმწიფოში, რომელიც გადასახადს უწევს სიმდიდრეს, როგორიცაა ნიუ-იორკი .

ქვედა ხაზი ის არის, რომ ეს ნიშნავს, რომ მეტი ფული ჯიბეში.

სერია EE შემნახველი ობლიგაციები შეიძლება დაიცვას საშემოსავლო გადასახადი, ვიდრე გამოსყიდვა ან 30 წელი

თუ თქვენ ირჩევთ ნაღდი ანგარიშსწორების ანგარიშს თქვენს საშემოსავლო გადასახადებთან დაკავშირებით IRS- თან, თქვენ შეგიძლიათ გადააჭარბოთ გადასახადების გადახდა თქვენს EE- ს EE- ს დანაზოგის ობლიგაციების საპროცენტო შემოსავალზე სანამ არ მიიღებთ ბონდის ან 30 წლის გასვლის დღიდან. როგორც განმარტა დამწყები სახელმძღვანელო სერია EE Savings ობლიგაციები , თითოეული დანაზოგების ობლიგაცია არის ნულოვანი კუპონი ობლიგაციები . ეს იმას ნიშნავს, რომ თქვენ ნამდვილად არ მიიღებთ ამოწმებს გვერდისთვის იმ ინტერესისთვის, რომელსაც თქვენ გექნებათ როგორც კორპორატიული ბონდის ან მუნიციპალური ბონდის მეშვეობით . ნაცვლად ამისა, თქვენს მიერ მოქცეული ინტერესი დაემატება ობლიგაციების დირექტორს და თქვენ მიიღებთ მას, როდესაც ბონდი სძენს, ან შენს მთავრობას მიყიდიან (ამას ობლიგაციების გამოსყიდვა ეწოდება).

EE- ის დაზოგვის ობლიგაციები ობლიგაციებს 30 წელზე მეტ ხანს გასცემენ.

ეს იმას ნიშნავს, რომ $ 5,000 სახეობის ღირებულება შეიძლება $ 20,000 ან $ 30,000 ღირდეს! ეს არის ის ფაქტი, რომ ახალი ინვესტორების უმრავლესობას არ ესმის, ამიტომ მნიშვნელოვანია, რომ გაიგოთ კონცეფცია.

სერია EE შემნახველი ობლიგაციები უზრუნველყოფს დიდი საგადასახადო შეღავათების კოლეჯის ან განათლების შემნახველი

თუ საინვესტიციო EE- ის შემნახველ ბანკებში ან სხვა კვალიფიციური საგანმანათლებლო ხარჯების ინვესტირებას შეძლებთ, შეგიძლიათ გამოყოთ თანხა ან ყველა ის ინტერესი, რომელიც თქვენს შემოსავალზე გადასახადებისგან ათწლეულს მიიღებთ, როდესაც ობლიგაციები გამოსყიდულია.

წესები ფართოა, მაგრამ აქ არის შემაჯამებელი:

• იმავე წელს თქვენ უნდა გამოისყიდოთ EE- ს სერიის EPS- ის შემნახველი ობლიგაციები პოსტ-საშუალო განათლების ხარჯებისათვის, როგორიცაა სწავლება და გადასახადი.
• თქვენ უნდა იყოთ მინიმუმ 24 წლის, თვის პირველ დღეს, რომლითაც შეიძინა ობლიგაციები.
• თუ თქვენ იყენებთ სერიის EE დანაზოგების ობლიგაციებს საკუთარი განათლებისათვის და გვინდა საგადასახადო შეღავათები, ობლიგაციები უნდა დარეგისტრირდეს პირდაპირ თქვენს სახელში!
• თუ დაქორწინებული ხართ, თქვენ უნდა წარადგინოთ ერთობლივი დაბრუნება , რომელიც ემისიის EE- ს შემნახველ მოგების გადასახადის გამოკლებით. იმ დროს, როდესაც ეს მუხლი დაიწერა, ქორწინების დაცვის კანონი ხელს უშლის IRS შეერთებულ შტატების დიდ ნაწილში ერთსქესიანი წყვილების სამართლებრივად მოქმედი ქორწინების აღიარებისგან, რომელიც საშუალებას აძლევს ასეთი კავშირების გათავისუფლებას ისარგებლოს ამ პროგრამით, მეუღლეები, თუ მათი ობლიგაციები ტარდება მათი სახელით.
• არსებობს მთავრობის მიერ დადგენილი შემოსავლის მოთხოვნები, რომელიც უნდა შეესაბამებოდეს თქვენს სიტუაციას. ისინი ხშირად განახლდებიან, მაგრამ 2008 წლის ფისკალური წლისთვის ისინი იყვნენ: "ერთი გადასახადის გადამხდელებისთვის საგადასახადო შეღავათი იწყება $ 67,100-ით მოდიფიცირებული მთლიანი შემოსავლისაგან, რომელიც შემცირებულია $ 82,100 და მეტი თანხის კორექციისთვის. საგადასახადო შეღავათი იწყება ერთობლივად, საგადასახადო შეღავათი იწყება 100,650 აშშ დოლარის ოდენობით მოდიფიცირებული მთლიანი შემოსავლით, რის შედეგადაც ამოღებულია 130,650 აშშ დოლარის ოდენობის მთლიანი შემოსავალი, ხოლო ერთსქესიანი წყვილები ერთობლივად უნდა შეასრულონ გამონაკლისი.

• პოსტსაუკეთესო დაწესებულება, რომელსაც თქვენ დაესწრებიან, EE- ს შემნახველ ბონდის პროგრამას უნდა შეესაბამებოდეს უნივერსიტეტი, კოლეჯი ან პროფესიული სკოლა, რომელიც აკმაყოფილებს ფედერალური დახმარების პროგრამებს, როგორიცაა სტუდენტური სესხების გარანტირება.

კვალიფიციური საგანმანათლებლო ხარჯები და მოსაკრებლები მოიცავს ისეთ საქონელს როგორიცაა:

• სწავლისა და საფასურის ჩათვლით საჭირო კურსის ხარჯები.
• ხარჯები, რომლებიც სარგებლობენ თქვენ, თქვენი მეუღლე, ან დამოკიდებული, ვისთვისაც ითხოვთ გათავისუფლებას.
• წიგნები, ოთახი და საბჭო არ ითვლება კვალიფიციური საგანმანათლებლო ხარჯების შესახებ .

კვალიფიციური ხარჯების ოდენობა მცირდება ნებისმიერი სტიპენდიის თანხით, დამსაქმებლის მიერ გაწეული საგანმანათლებლო დახმარების, სტიპენდიების ან სხვა სწავლის შეღავათებისა და EE დანაზოგების ობლიგაციების ძირითადი და საპროცენტო განაკვეთებიდან გამომდინარე, უნდა იქნეს გამოყენებული კვალიფიციური ხარჯების დასაფარად ინტერესი თქვენი დასაბეგრი შემოსავლიდან.

აშშ-ის ხაზინის თანახმად, "თუ წლის განმავლობაში გაწეული საკვალიფიკაციო ობლიგაციების რაოდენობა აღემატება წელიწადში კვალიფიციური საგანმანათლებლო ხარჯების ოდენობას, გამოუყენებელი საპროცენტო სარგებლის ოდენობა შეამცირებს პროპორციას".

ალტერნატიული მეთოდი საექსპლუატაციო EE შემნახველი ობლიგაციების გამოყენებით განათლების ხარჯების დასაფინანსებლად

არსებობს უფრო დახვეწილი მეთოდი განათლების EE- ის დანაზოგების ობლიგაციების გამოყენების ხარჯზე. ეს მიდგომა დეტალურად არის აშშ-ის სახაზინო ხაზინაში TreasuryDirect site- ზე და იგი მოიცავს შვილის სახელით EE შემნახველ ობლიგაციების გამოშვებას ბენეფიციარის (არა თანამზრახველი) მშობლებთან ერთად. მიუხედავად იმისა, რომ ბავშვი გადაიხდის ფედერალური გადასახადებს საპროცენტო შემოსავალზე, ეს შეიძლება სტრუქტურა იყოს ბევრად უფრო დაბალია, ვიდრე მშობლების მიერ ჩატარებული ობლიგაციები. ეს მიდგომა გარკვეულწილად რთულია და უნდა გაკეთდეს კვალიფიციური, კარგად პატივცემული ბუღალტრისა, რომელიც იცნობს საინვესტიციო საგადასახადო წესებს.