Რა უნდა გააკეთოს, თუ თქვენ გააქტიურდა ძალიან Roth საგადასახადო ინსპექციიდან

ზედმეტად წვლილის შეტანა არ არის რთული შეცდომა ფიქსისთვის

საგადასახადო დაგეგმარება და საპენსიო შენახვისათვის საჭიროა ყურადღების მიქცევა, არა მხოლოდ ახლა და შემდეგ, არამედ მიმდინარე წესით. თქვენ შეგიძლიათ მარტივად წვლილი შეიტანოთ იმდენი შემნახველი, რომ თქვენს როთს IRA- ს, თუ თქვენ არ ხართ თქვენს სიმაღლეზე. ამ პრობლემის გადასაჭრელად ოთხი გზა არსებობს. ყველა საკმაოდ მარტივია - უბრალოდ აირჩიოთ გადაწყვეტა, რომელიც მუშაობს საუკეთესო თქვენი მიზნების მისაღწევად.

თქვენ მეტი ლიმიტი

ადამიანების უმრავლესობას შეუძლია წვლილი შეიტანოს $ 5,500 წელიწადში Roth IRA ანგარიშის როგორც 2017.

თუ თქვენ 50 წელზე უფროსი ასაკის ხართ, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ დამატებით "დაიჭიროთ" $ 1,000 დოლარის ოდენობით, სულ $ 6,500.

ასე რომ ვთქვათ, სარა 45 წლისაა და ხედავს, რომ $ 5,500 წლიური ლიმიტი ვრცელდება მისთვის, რადგან ის ჯერ არ არის 50. მან გადაწყვიტა წვლილი შეიტანოს ყოველთვიურად 550 დოლარიდან 10 თვის განმავლობაში მარტიდან დეკემბრის ჩათვლით, რომ წლის ბოლომდე გაიზარდა მისი Roth IRA წვლილი. ჟღერს დიდი გეგმა, არა?

არ არის აუცილებელი. როგორც ის მუშაობს მისი საგადასახადო დაბრუნების შემდეგ მომდევნო გაზაფხულზე, სარა შენიშნავს, რომ Roth IRA წვლილი ასევე შეზღუდული საფუძველზე შემოსავალი - ის იყო იცის დროს იგი წვლილს აკეთებს. 2017 წლისთვის, ერთი პირის მაქსიმალური Roth საგადასახადო ინსპექციიდან ლიმიტი იწყება შემცირება, როდესაც მისი შეცვლილია დაზუსტებული ერთობლივი შემოსავალი აღწევს $ 118,000. როდესაც შეცვლილია კორექტირებული ერთობლივი შემოსავალი $ 133,000, მიაღწევს მაქსიმალურ თანხას, რომ ერთ ადამიანს შეუძლია ხელი შეუწყოს მის Roth IRA- ს ნულამდე.

სარა თავისი როტ IRA- ს წვლილი შეიტანა მისი 100,000 დოლარის ოდენობით, მაგრამ პრემიებისა და საინვესტიციო შემოსავლის შემდეგ აღმოჩნდა, რომ მისი მოდიფიცირებული მთლიანი შემოსავალი 125,000 დოლარია. ეს გულისხმობს შემოსავლის დიაპაზონის საწყისი წერტილისა და დასასრულის წერტილს შორის, სადაც Roth IRA- ის შემოწირულობა განისაზღვრება და საბოლოოდ მთლიანად აღმოიფხვრა.

სარა $ 5,500 წვლილი იყო უფრო მეტი, ვიდრე ის, რაც მას მიეცათ ხელი შეუწყოს საფუძველზე მისი შემოსავალი. ასე რომ, რა შეუძლია ის გააკეთოს ზედმეტი ფული მან Roth საგადასახადო ინსპექციიდან?

გაიყვანეთ ზედმეტად წვლილის შეტანა

გაყვანა არის აქტივების მოხსნა საპენსიო ანგარიშზე, ამიტომ თანხა გაიტანა არ ითვლება პირის მიერ წვლილისთვის კონკრეტული საგადასახადო წლისათვის. IRS- ის თანახმად:

"ზედმეტად წვლილის განსაზღვრის მიზნით, წლიური გადასახადის დაბრუნების თარიღისთვის ან მის ვადის ამოწურვის თარიღისთვის (გაგრძელებაც) შეტანილი თანხა არ განიხილება, როგორც ეს თანხა არ არის გათვალისწინებული, ეს მკურნალობა გამოიყენება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, ასევე გაიტანეს მოგება, რომელიც ითვლება წლიურად მიღებული და მიღებული ჭარბი წვლილი. "

ამდენად, როთ-ის საგადასახადო შეღავათის შემოწირულობამ შეიძლება გააუქმოს საგადასახადო დეკლარაციის შეტანის თარიღის ან ვადამდე, მათ შორის ნებისმიერი გაგრძელება. ეს იმას ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ გაიყვანოთ წვლილი Roth IRA- ის მიერ შემოთავაზებული შემოწირულობის შევსების შესახებ წინა საგადასახადო წლისთვის დაბრუნების შესახებ. თუ თქვენ მოითხოვდით დროის გაფართოებას თქვენი დაბრუნების შესატანად, შეგიძლიათ გაიტანოთ წვლილი Roth IRA- ისგან, სანამ 15 ოქტომბრამდე გაგრძელდება.

გაყვანის არ განიხილება როგორც დისტრიბუცია . ისინი როგორც "გაუქმება" ფუნქციას თქვენს კომპიუტერში. ეს, თითქოს, წვლილი არ ყოფილა პირველი ადგილიდან.

თუ ფულის ოდენმა მოიპოვა რაიმე ინტერესი ან დივიდენდი, როთ-ის საგადასახადო ინსპექციაში იჯდა, თქვენ უნდა გაიყვანოთ ეს თანხა ძირითად პრინციპთან ერთად. მაგალითად, თუ თქვენ $ 1,000-იდან გაყვანა და $ 1,000-იანი $ 10-ის მოგება, თქვენი თანხის გამოტანა იქნება $ 1,010-თქვენი თავდაპირველი შენატანი და მოგება იმ თანხაზე.

თქვენი საგადასახადო ინსპექციის ადმინისტრატორმა იცის, როგორ გაუმკლავდეს ამ სიტუაციას, რადგან ის ხშირად ხდება საკმარისი. სცადეთ დარეკვის პირველი, რათა გაიგოთ, თუ გეგმა დაგეხმარებათ პრობლემის მოგვარებაზე ტელეფონით. ადმინისტრატორს შეუძლია მოითხოვოს თქვენი თხოვნა წერილობითი ფორმით.

როდესაც თქვენ უკვე გადაწერილი შენი საგადასახადო დაბრუნება

არსებობს სპეციალური წესი, რომელიც საშუალებას მოგცემთ გაიტანოთ შემოწირულებები 15 ოქტომბრამდე, იმ შემთხვევაშიც კი, თუ გაფართოება არ შემიძლია.

მაგალითად, თქვენ შეიტანეთ თქვენი პირადი საგადასახადო შემოსავალი ან აპრილის ბოლო ვადამდე და არ მოითხოვეთ გაფართოება. შეტანის შემდეგ, ხვდები, რომ თქვენს როთს IRA- ს ძალიან ბევრი ფული შეაქვთ. თქვენ შეგიძლიათ გაიყვანოთ რამდენიმე ან ყველა თქვენი Roth საგადასახადო ინსპექციიდან შემოწირულობების ექვსი თვის თავდაპირველი ვადა თარიღი დაბრუნების, რომელიც იქნება ოქტომბერი 15 უმრავლესობა.

შემდეგ, თქვენი Roth საგადასახადო ინსპექციიდან თანხის განაღდების შემდეგ, თქვენ უნდა შეიტანოთ შეცვლილი ფედერალური საგადასახადო დეკლარაცია. თქვენ ასევე უნდა შეიცვალოს თქვენი სახელმწიფო საგადასახადო დაბრუნება.

გადაიტანეთ როთი შენატანი შემდეგ საგადასახადო წელს

რა მოხდება, თუ გინდა შეინახოს თქვენი სახსრები როთ საგადასახადო ინსპექციაში? IRS საშუალებას მოგცემთ გამოიყენოთ ნებისმიერი წვლილი, რომელიც ლიმიტის შემდგომ წელზე მეტია. მოდით ვთქვათ, რომ რობერტს სჭირდება $ 1,000 მისი Roth IRA- ის შემოწირულობების გამო, რადგან მისი შემოსავლის ზღვარია. მას შეუძლია ერთდროულად გაიყვანოს $ 1,000 მისი წვლილი საწყისი საგადასახადო წლის 2017 და წვლილი შეიტანოს იმავე $ 1,000 საგადასახადო წლის 2018. გაყვანის და ხელახლა წვლილი გაერთიანებულია ერთ აქცია, სადაც თქვენ უბრალოდ დაავალებს თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან გეგმა ადმინისტრატორს, რომ თქვენ იყენებთ გარკვეული წვლილი თანხა მომდევნო საგადასახადო წელი. IRS ამბობს:

"თუ წვლილს შეიტანს თქვენი Roth IRA წელიწადში მეტი ლიმიტი, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ჭარბი წვლილი ერთ წელიწადში, თუ მოგვიანებით წლიურად შემოწირულობები ნაკლებია იმ წელს, რაც მაქსიმალურად არის დაშვებული".

გადატანა ფული ტრადიციული IRA- სთვის

ეს არის მოხსენიებული, როგორც ხელახალი დამახასიათებელი IRA წვლილი. თქვენ შეცვლით როლიდან წვლილის ხასიათს ტრადიციული IRA- ს წვლილისთვის. თქვენ შეგიძლიათ ხელახლა ახასიათებს საგადასახადო ინსპექციიდან შემოწირულობებს თქვენი საგადასახადო დეკლარაციის ვადის გასვლამდე, მათ შორის გაგრძელებაზე. ეს იმას ნიშნავს, რომ სანამ თქვენ მიიღებთ გაფართოებას, შეგიძლიათ შეასრულოთ ხელახალი დახასიათება 15 ოქტომბრამდე. IRS- ის მიხედვით:

"თქვენ შეიძლება შეძლოთ მკურნალობის ერთ-ერთი ტიპის სადაზღვევო ხელშეკრულება, რომელიც სხვადასხვა ტიპის საგადასახადო ინსპექციიდან იქნა გამოყენებული, რომელსაც ეწოდება ხელახალი დამახასიათებელი წვლილი.

"შემოწირულობის ხელახლა შესაქმნელად, ზოგადად უნდა გქონდეთ პირველი IRA- ის (ის, რაც გაკეთდა) გადაეცემა მეორე საგადასახადო ინსპექციიდან მეურვე-სმენდერის გადაცემაში, თუ გადაცემის თარიღისთვის (მათ შორის გაგრძელება) საგადასახადო წლის საგადასახადო შემოსავლისთვის, რომლის დროსაც წვლილი შეიტანეს, შეგიძლიათ აირჩიოთ წვლილი პირველი IRA- ის ნაცვლად, პირველ რიგში, შეტანილი წვლილისთვის. თუ თქვენ ხელახლა ახასიათებთ თქვენს წვლილს, თქვენ უნდა გავაკეთოთ სამივე შემდეგ.

• "ჩართეთ გადარიცხვებში თანხის გამოყოფის ნებისმიერი წმინდა შემოსავალი, თუ დაკარგვა იყო, წმინდა შემოსავალი უნდა გადაეცეს უარყოფით თანხას.
• შეატყობინეთ რეკარქტერაციას წლის განმავლობაში თქვენი საგადასახადო შემოსავლის შესახებ, რომლის განმავლობაშიც წვლილი შეიტანეს.
• ჩაატარეთ წვლილი მეორე საგადასახადო ინსპექციიდან, რომლითაც რეალურად გაკეთდა პირველი საგადასახადო ინსპექციიდან.

IRS- ი გამოაქვეყნებს სპეციალურ სიტუაციებს, რომლებიც მოიცავს 590-A პუბლიკაციის Recharacterizations სექციაში.

ნუ ზემოთ

აქ მხოლოდ სპეციალური გადასახადია, აქედან 6 პროცენტი. აქციზის გადასახადი ვრცელდება თქვენი წვლილის ოდენობაზე, რომელიც აღემატება თქვენს ლიმიტს წელიწადში. ის გამოითვლება და იტყობინება ფორმა 5329 .

შეიძლება ფიქრობთ, რომ 6 პროცენტი არ არის გასაკვირი. იმ შემთხვევაში, თუ სახსრები შეიძლება სწრაფად გაიზარდოს, ვიდრე დროთა განმავლობაში, შესაძლოა, უბრალოდ უნდა დატოვოთ ფული გაჩერებული Roth საგადასახადო ინსპექციიდან. მართალია, 6 პროცენტი "ჯარიმა" არ შეიძლება იყოს ძალიან ცუდი, თუ ეს მხოლოდ ერთჯერადი გადასახადია. მაგრამ ეს არ არის ერთჯერადი გადასახადი.

6% -იანი აქციზის გადასახადი ყოველ წელს ყოველწლიურად ", როგორც ზედმეტი წვლილი დარჩება საგადასახადო ინსპექციაში", იტყობინება საჯარო სამსახურის მიერ გავრცელებული განცხადების თანახმად,

აი მაგალითი იმისა, თუ როგორ მოხდა ეს. ამბობენ, რომ ალისმა $ 5,500 მის Roth IRA- ს მისცა, მაგრამ მისი მაქსიმალური ზღვარი იყო $ 2,200. ალისმა თავისი როტ IRA- ს 3,300 დოლარი მეტი წვლილი შეიტანა, ვიდრე მას ხელი შეუწყო. მან არ შეცვალა ზედმეტი წვლილი 15 ოქტომბრისთვის. ახლა ალისია ექვსწლიანი აქციზით გადასახადს ითხოვს, ანუ $ 198.

იგი აღმოაჩენს შეცდომას შემდეგ გაზაფხულზე, როდესაც ის მუშაობს მისი გადასახადები. მას შეუძლია წვლილი შეიტანოს 2,200 აშშ დოლარზე მისი როთ IRA- სთვის ამ ახალ წელს, და გადაწყვეტს არ მიიღოს დამატებითი Roth წვლილი. ამ სიტუაციაში, $ 2,200 მისი $ 3,300 ჭარბი წვლილი ხორციელდება მეტი და შეიწოვება შევიდა ახალი წელი. მისი ახალი ჭარბი თანხა მცირდება $ 1,100 დოლარით, აქედან 66 დოლარიანი აქციზის გადასახადი.

ახლა დავუშვათ, რომ იგივე სცენარი კიდევ ერთხელ იმეორებს მომავალ წელს. Alicia- ის დარჩენილი $ 1,100 ჭარბი წვლილი იღებს შეიწოვება სხვაობა, თუ რა ახალი ფული იგი ხელს უწყობს მისი Roth საგადასახადო ინსპექციიდან და მისი ფაქტობრივი Roth IRA წვლილი ლიმიტი იმ წელს.

ამ სცენარში, ალისია ორი წლის განმავლობაში გადაიხდიდა 264 $ -ს აქციზის გადასახადს. ჭარბი წვლილი შეასრულა, რომ არ გაითვალისწინებინა მისი დანაზოგი მისი როთ-ირაორა. მესამე წელიწადში ჭარბი წვლილი დაფიქსირდა და დამატებითი გადასახადების გადახდა არ მოხდება IRS- სთვის.