საგადასახადო ინსპექციიდან პენსიებისგან, გაირკვეს, რომელია დასაბეგრი
ქვემოთ მოცემულია საპენსიო შემოსავლის საერთო წყაროების ჩამონათვალი, რომლებიც დაიბეგრება დასაბეგრ საპენსიო შემოსავალში, ნაწილობრივ დასაბეგრი საპენსიო შემოსავლით და საგადასახადო უფასო საპენსიო შემოსავლით.
გამოიყენეთ ეს სია მხოლოდ ზოგადი ხელმძღვანელობისათვის. თქვენ უნდა გამოვიყენოთ IRS- ის სახელმძღვანელო მითითებები, რომელსაც შეუძლია შეცვალოს ან კვალიფიციური საგადასახადო მოსამზადებელი, რომელიც იცნობს თქვენს ფინანსებს, მოგაწოდოთ საბოლოო სიტყვა, რომლის შედეგადაც იბეგრება საპენსიო საპენსიო შემოსავალი.
საპენსიო შემოსავლის საგადასახადო წყაროები
ველით, რომ საპენსიო შემოსავლების ყველა სახის მოგება იბეგრება თქვენს ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთით.
- საპროცენტო გეგმის გამოთხოვა: თუ გეგმა დაფინანსებულია წინასწარ საგადასახადო ვალდებულებით, თუ თქვენ ან თქვენი დამსაქმებელი, გამოიწვევს მოგების გადასახადის დასაბეგრ შემოსავალს. სავარაუდოა , რომ IRAs , 401 (k) s, 403 (b), SEPS, SIMPLES და სხვა მსგავსი ტიპის გეგმები იბეგრება.
- საპენსიო შემოსავალი: ყველაზე პენსია იბეგრება, თუმცა ზოგიერთი ტიპის სამხედრო პენსია ან შეზღუდული შესაძლებლობების მქონე პენსია შესაძლოა ნაწილობრივ ან მთლიანად საგადასახადო იყოს. თქვენი პენსიის პროვაიდერი გამოგიგზავნით 1099 ფორმას ყოველი წლის დასაწყისში, რომელიც გიჩვენებთ რამდენი პენსია იბეგრება.
- საინვესტიციო შემოსავალი არასაპატიმრო ანგარიშებზე: საპროცენტო განაკვეთებიდან, რომელთაც ადგილი ექნებათ არასაპატიმრო ანგარიშებზე , 1099 წელს ყოველწლიურად მოგიწოდებთ და გადასახადის გადახდას მიიღებთ ამ ტიპის საინვესტიციო შემოსავლის უმეტეს ნაწილს. გამონაკლისი იქნება ნებისმიერი კაპიტალის მიღწევები, რომელიც ნულოვანი პროცენტით დაიბეგრება საგადასახადო განაკვეთს - თქვენ არ გადაიხდი საგადასახადო კაპიტალურ მოგებას. აღსანიშნავია, რომ გადასახადების გადავადებული ანგარიშების , როგორიცაა IRAs ან 401 (k) გეგმების ფარგლებში მოხდეს ინტერესი, დივიდენდები და კაპიტალური მოგება, არ იბეგრება წელიწადში. ამის ნაცვლად, ამ ტიპის ანგარიშებში ყველა ასეთი საინვესტიციო შემოსავალი გადავადდება, სანამ არ მიიღებთ გასვლას. თანხის გატანის დროს გადასახდელი თანხა იბეგრება.
- ანაზღაურებადი ანუიურობისგან: როდესაც თქვენ მიიღებთ გატანა ფიქსირებული ან ცვლადი ანუიუტისგან (ერთი, რომელიც არ არის IRA ან საპენსიო ანგარიშის მფლობელი), IRS- ის წესები აცხადებს, რომ ნებისმიერი მოგება უნდა მოიხსნას პირველ რიგში და ეს მოგება ჩვეულებრივ შემოსავლად იბეგრება. მას შემდეგ, რაც ყველა მოგების გაყვანის, თქვენ უნდა გაიყვანოს თქვენი ღირებულება საფუძველზე ან პრინციპული. საბანკო გადარიცხვები არ ითვლება დასაბეგრი საპენსიო შემოსავლის სახით.
ნაწილობრივ დასაბეგრი საპენსიო შემოსავალი
საპენსიო შემოსავლის შემდეგი წყაროები მთლიანად არ დაიბეგრება.
- სოციალური დაცვა: თქვენი სოციალური დაცვის შემოსავლის ნულოვანიდან 85% -მდე შეიძლება დაიბეგროს , მაგრამ 100% -იანი არ არის. თუ შემოსავლის სხვა შემოსავლები არ შეესაბამება IRS- ს მიერ დაწესებულ ზღურბლებს, მაშინ ყველა თქვენი სარგებელი იქნება საგადასახადო უფასო, მაგრამ თუ თქვენი სხვა შემოსავლები წყაროდან აღემატება ბარიერს, მაშინ ფორმულა განსაზღვრავს თქვენი სარგებლის რა პროცენტს დაბეგვრას. კარგი ამბავია თქვენი სოციალური დაცვის 15% სარგებელი ყოველთვის საგადასახადოა.
- Nondeductible IRA გატანა: თუ თქვენ გაქვთ ტრადიციული წინასწარი საგადასახადო საგადასახადო ინსპექციიდან შემოწირულობები, აგრეთვე საგადასახადო შეღავათების შემდგომ, IRA- ს წვლილი შეტანილი წვლილის შეტანა, მაშინ ყოველი არასამთავრობო გამოქვითვადი IRA- ის ნაწილი შეიძლება ჩაითვალოს მოგებაზე და ნაწილი იქნება თქვენი საბაზისო დაბრუნების შემთხვევაში. მოგების ნაწილი დასაბეგრი საპენსიო შემოსავლად ითვლება.
- შემოსავლები დაუყოვნებლივ ანუიურობისგან, რომელიც შეძენილი იქნა საგადასახადო თანხით : საგადასახდელო ფულის შემდეგ დაუყოვნებლივ ანუიურობის შეძენისას მიიღებთ საპროცენტო განაკვეთის ნაწილს, და ნაწილი არის ძირითადი დაბრუნების. საპროცენტო განაკვეთი იბეგრება. თუ უშუალო ანუიტეტი შეიძინა წინასწარ საგადასახადო ფულთან, როგორიცაა საგადასახადო ინსპექციიდან ან საპენსიო ანგარიშზე, ყველა შემოსავალი დაიბეგრება.
- ფულადი ღირებულების სიცოცხლის დაზღვევის პოლიტიკაში ნაღდი ფულიდან მიღებული თანხა: ფულადი ღირებულების სიცოცხლის დაზღვევის პოლიტიკას აქვს საფასო ღირებულება - რაც, როგორც წესი, თქვენ მიერ გადახდილი ყველა პრემიაა. როდესაც ფულადი სახსრების ფულადი სახსრები გაქვთ, თუ თქვენი ფულადი ღირებულება აღემატება თქვენს ბაზას, მაშინ ეს ნაწილი მოგებაზე მიგვაჩნია და იბეგრება. ფრთხილად - თუ თქვენ გაქვთ სესხი პოლიტიკის შესახებ, უფრო რთულია. სესხის მიღების შემდეგ, სადაზღვევო პოლისისგან სესხის აღება, თუ სესხის დაფარამდე პოლიტიკის შეწყვეტამდე, სესხის თანხის ნაწილი შეიძლება მოგება გახდეს თქვენთვის.
საგადასახადო უფასო საპენსიო შემოსავალი
და ბოლო, მაგრამ მაინც, საუკეთესო სახის შემოსავალი - საგადასახადო უფასო სახის. შემოსავლის შემდეგი წყაროები ზოგადად საგადასახადოა.
- Roth IRA გატანა: Roth IRA გატანა საგადასახადო უფასოა, თუ შეხვდებით Roth IRA გაყვანის მოთხოვნებს . გარდა ამისა, Roth საგადასახადო ინსპექციიდან გაყვანის არიან ისინი არ შედის ფორმულა, რომელიც განსაზღვრავს, თუ რამდენად თქვენი სოციალური უსაფრთხოების არის დასაბეგრი, არც ისინი შედის ფორმულა, რომელიც განსაზღვრავს, თუ რამდენად ბევრი მკურნალი ნაწილი B პრემიები თქვენ ეწვევა.
- საპროცენტო შემოსავალი მუნიციპალური ობლიგაციებიდან: ყველაზე მუნიციპალური ობლიგაციების შემოსავალი თავისუფალია ფედერალური საშემოსავლო გადასახადებიდან, მაგრამ თქვენ შეიძლება დაექვემდებაროთ სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადს საპენსიო შემოსავლის ამ ფორმით.
- სესხები სადაზღვევო პოლისებიდან
- შემოსავლები საპირისპირო იპოთეკისგან: ყოველთვიური გადასახადები ან საპირისპირო იპოთეკისგან მიღებული თანხები არ არის დაბეგვრილი. ეს იძლევა საპირისპირო იპოთეკური ფარული უპირატესობა, რომ ბევრი ეგ არევა.
- საგადასახადო შეღავათების შემდეგ: თუ თქვენ ფულის დაზოგვა ხდება 401 (ლ) ან სხვა კომპანიის გეგმაში, მაშინ როდესაც ამ ნაწილის გაყვანა არ იბეგრება.
- ძირითადი ან საფასურის დაბრუნების ნებისმიერი დაბრუნება : მაგალითად, სავარაუდოდ , თქვენ შეიძენთ ცვლადი ანუიტეტურით $ 10,000-მდე საგადასახადო თანხით. თქვენ ფული მას 60 წლის ასაკში, როდესაც ღირს 12,000 დოლარი. $ 2,000 მოგება იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი. $ 10,000 თქვენი ღირებულება ან ორიგინალური პრინციპია და არ არის საგადასახადო შემოსავალი.
- მიიღე შენი სახლის რეალიზაცია : ადამიანების უმრავლესობამ მიიღებს მიღებულ შემოსავლებს თავიანთი პირველადი რეზიდენტების საგადასახადო-რეალიზაციიდან . თუ მოგება ნაკლებია $ 250,000 ერთი ან ნაკლები $ 500,000 ცოლად filers, თქვენ ცხოვრობდა სახლში მინიმუმ ორი ბოლო ხუთი წლის განმავლობაში და შეხვდა სხვა IRS მოთხოვნებს.
როგორც ზემოთ მოყვანილი სიიდან შეგიძლიათ იხილოთ გადასახადები საპენსიოში შეიძლება განსხვავდებოდეს, სად არის შემოსავალი. თუმცა, სათანადო შენახვისა და დაგეგმვის შემთხვევაში, შეგიძლიათ შეამციროთ გადასახადების საერთო რაოდენობა, რომელიც იხდით პენსიაზე.