გეგმით, შეგიძლიათ მიიღოთ უფრო მეტი თქვენი გადავადებული კომპ გეგმა
მოდით შევხედოთ გადავადებული კომპენსაციის გეგმები (მოხსენიებული როგორც NQDC ან არასაჯარო გადავადებული კომპენსაცია), როგორ მუშაობს და როგორ შეიძლება უფრო ეფექტურად გამოყენებული იქნას, როდესაც განიხილება სიცოცხლის გრძელვადიანი საპენსიო შემოსავლის გეგმის კონტექსტში.
როგორ მოხდება თქვენი გადადებული კომპენსაციის სამუშაოები
თითოეული გადადებული კომპ გეგმა განსხვავებულია. თითოეული გეგმის ოფიციალური გეგმაა, რომელიც ამ გეგმის წესებს ასახავს. თქვენ უნდა მოითხოვოთ თქვენი გეგმის დოკუმენტის ასლი თქვენი დამსაქმებლის გეგმის კონკრეტული პირობების დასადგენად. არსებობს სამი ძირითადი რამ, რაც თქვენ გსურთ იცოდეთ თქვენი გადავადებული გეგმის პირობების შესახებ.
- როგორ ფულს აპირებს გეგმა?
- როგორ იბეგრება სახსრები?
- როგორ ფული მოდის გეგმისგან?
როგორ ფულს აპირებს გეგმა?
ზოგიერთი გეგმები დასაქმებულის და დამქირავებლის შემოწირულობების საშუალებას იძლევა; სხვები კი მხოლოდ ერთი ტიპის წვლილს იძლევიან.
- თანამშრომელი შემოწირულობები - როდესაც თქვენ ირჩევთ თქვენი ხელფასის ან ბონუსის ნაწილის დათმობას, თქვენ შეავსებთ ჩარიცხვის ფორმა ან ისარგებლებთ საარჩევნო ფორმით. თქვენ დააკონკრეტებთ იმ თანხას, რომლის გადანაწილებაც გეგმავს, ასევე უნდა აირჩიოთ სამომავლო გადახდა. სათანადო დაგეგმვით, შეგიძლიათ აირჩიოთ გადახდა, რომელიც კოორდინაციას უწევს სიცოცხლის ხანგრძლივობის საპენსიო შემოსავლის გეგმას.
- დამქირავებლის შემოწირულობები - თუ დამსაქმებელი შემოწირული იქნება თქვენი დამქირავებელი მოგაწვდით ინფორმაციას და რა პირობებს უნდა დაერთოს (როგორიცაა მომგებიანობა მეტრიკა) იმისათვის, რომ კომპანიამ შეძლოს ამ წვლილის შეტანა.
როგორ იბეგრება სახსრები?
- თანამშრომელი შემოწირულობები - თქვენ გადაიხდით FICA (სახელფასო გადასახადები) თანხის ოდენობაზე, რომელსაც გეგმავს. საგადასახადო გადასახადები გამოვა თქვენი თანხის ნაწილიდან, რომელიც არ არის გადაცემული გეგმაში.
- დამქირავებლის შემოწირულობები - დამსაქმებელთა წვლილით, FICA გადასახადები ჩვეულებრივ კუთვნილ დროს მოგცემთ ამ წვლილს. დამქირავებლის შემოწირულობები, როგორც წესი, ექვემდებარება ვაგონების გრაფიკს - რაც ნიშნავს იმას, რომ დამსაქმებელთან უნდა დარჩეს კონკრეტული ვადის განმავლობაში, რომ შეძლონ მიიღოთ ყველა თანხა მათთვის, რაც მათ გაიღე. ამდენად, თუ ადრე დატოვეს, არ გადაიხდით FICA გადასახადს ნებისმიერი თანხით, რომლისთვისაც არ შეესაბამებოდით გამსესხებელ მოთხოვნებს.
ნებისმიერი სახის წვლილი, რომელსაც IRS- ის მიერ არ გადაიხდის FICA გადასახადებს, არ მიიღებთ საინვესტიციო შემოსავალს NQDC- ის გეგმაში, მაგრამ თქვენ გადაიხდით საშემოსავლო გადასახადს დისტრიბუციის დროს, როდესაც ისინი გამოდიან და გეძლევათ. ეს არის ის, სადაც საგადასახადო დაგეგმვის შესაძლებლობები წარმოადგენენ თავს - იმ გზით, თუ როგორ ფული გამოვა გეგმისგან.
როგორ ხდება ფული?
იმ დროს თქვენს ფულს გადააჭარბებთ თქვენს გადავადებულ პროექტს, უნდა აირჩიოთ როგორ და როდის გადაიხდით უკან. უმეტეს შემთხვევაში ეს არ არის შეუქცევადი არჩევნები (რაც გულისხმობს მოგვიანებით ვერ შეცვლით) და უპირველესად პირველი გადახდა, როგორც წესი, დასაშვებია, რომ წელიწადში სამი წლის განმავლობაში ფულის დაგეგმვა.
- ერთჯერადი თანხა - ზოგიერთი გეგმა მხოლოდ ერთჯერადად განაწილების ვარიანტს სთავაზობს. მაგალითად, თქვენ შეიძლება აირჩეს ერთიან თანხა ხუთი წლის განმავლობაში, შვიდი წელიწადში ან ათი წლის განმავლობაში, რაც თქვენ შემოსავალს გადააჭარბებთ.
- განვადების გადახდა - ზოგიერთი გეგმას განვადების თანხის გადახდა შესთავაზებს განვადებით - მაგალითად ათი წლის განმავლობაში, რომელიც დღეს დაიწყება ხუთი წლის განმავლობაში.
თქვენ გეგმის განხორციელების ყოველწლიურ ანგარიშს იღებენ.
ზოგიერთი გეგმის საშუალებით შეგიძლია აირჩიოთ განსხვავებული გადახდების პარამეტრები სხვადასხვა სახის წვლილისთვის; მაგალითად, შენატანების გადახდა თქვენს მიერ გადავადებული თანხებით და ერთჯერადად გადახდილი თანხა დამსაქმებელს შეადგენს.
შენი გადახდების არჩევის შეცვლა
მიუხედავად იმისა, რომ გადასახდელი არჩევნები შეიძლება განიხილებოდეს შეუქცევადი - ხშირ შემთხვევაში, თქვენ შეგიძლიათ, ფაქტობრივად, შეცვალოთ ისინი - მაგრამ ცვლილებების განხორციელების უნარი შეზღუდულია.
მაგალითად, როგორ არის ერთი ძირითადი გადავადებული comp გეგმა აღწერს მას, "შეგიძლიათ გადადოთ თქვენი გადახდა თარიღი, მაგრამ უნდა აცნობოს 12 თვით ადრე ადრე დაგეგმილი განაწილების თარიღი.
ახალი თარიღი უნდა იყოს მინიმუმ 5 წლის თავზე პირველი დაგეგმილი თარიღიდან. "
გარდა ამისა, გარკვეული მოვლენები შეიძლება გამოიწვიოს დისტრიბუცია, რომელიც სხვაგვარად მოხდება, ვიდრე არჩეული. თქვენი გეგმის დოკუმენტში შეიძლება მიეთითოს გამშვები ღონისძიება ან განაწილების გავრცელება.
გამავრცელებელი დისტრიბუცია
თქვენი გეგმის დოკუმენტი განმარტავს, თუ როგორ მოხდება თქვენი თანხა გადახდილ გამომწვევ მოვლენასთან დაკავშირებით. რამ, რამაც განაწილება შეიძლება:
- საპენსიო
- შეწყვეტა
- სიკვდილი
- გადაუდებელი ან ინვალიდობის დისტრიბუცია
- კონტროლის შეცვლა
მაგალითისთვის, თუ შეწყდება, თქვენი გეგმა შეიძლება 60 დღის ვადაში გადანაწილდეს საკომპენსაციო ბალანსზე. ან პენსიაზე , თქვენი არჩეული წლიური შენატანის გადახდა ავტომატურად იწყება, მიუხედავად იმისა, რომ ისინი არ აპირებდნენ კიდევ ხუთი წლის დაწყებას.
თითოეული გეგმა განსაზღვრავს საკუთარ ტერმინს, ასე რომ თქვენ უნდა მოიხსენიოთ თქვენი დოკუმენტი, თუ როგორ მუშაობს თქვენი გეგმა.
დაგეგმილი დისტრიბუცია
თუ თქვენ გადააფასებთ თქვენს მომავალ საპროცენტო განაკვეთის ვადს, საპროცენტო შემოსავლის ვადის ამოწურვის თარიღის შემდეგ თქვენ შეძლებთ თქვენი გადავადებული საგადასახადო შეღავათების თარიღებს, მაშინ შეძლებთ აირჩიოთ გადახდების თარიღები, რომლებიც სავარაუდოდ მოხდება წლების განმავლობაში, სადაც დასაბეგრი შემოსავლის სხვა წყაროები დაბალია.
მაგალითად, ვფიქრობ, რომ თქვენ გაქვთ დიდი 401 (ლ) ბალანსი. 70 წლამდე ასაკის მიღწევისას საჭიროა მინიმუმ მინიმუმამდე გადანაწილება და ეს გამოიწვევს დამატებით დასაბეგრ შემოსავალს. თუ თქვენი გეგმა საშუალებას იძლევა, რომ თქვენ შეინარჩუნოთ გადახდილი თანხა, გადაიხადოთ ათი წლის განვადების გადახდა 60 წლამდე 70 წლამდე. როდესაც თქვენი გადავადებული კომპენსაცია შეწყდება მაშინ საჭიროა დისტრიბუციის დაწყება.
ძალიან ბევრი ადამიანი დასრულდება მდე მათი payouts მოხდეს როგორც ერთიანად თანხა და რომ დამატებითი შემოსავალი მუწუკები მათ უფრო მაღალი საგადასახადო bracket ამ კალენდარული წლის. თუ ისინი განვადების გადახდას აირჩევენ, მათ შეეძლოთ შეეძლოთ გადასახადების გადახდის ვალდებულების შემცირება 10 ან 15% -ით.
მაშინაც კი, თუ არ არსებობს საგადასახადო შემნახველი შესაძლებლობები, საპენსიო შემოსავლის გეგმას მოგახსენებთ საგადასახადო შემოსავლის ოდენობას, რაც თქვენს მიერ არჩეული გადახდების ვარიანტის ყოველი წლის შედეგს გამოიწვევს.
სხვა მოსაზრებები - დაფინანსებული ან გაუმართლებელი
გადავადებული კომპ გეგმები მოდის მრავალ ფორმაში; ერთი ტიპის გეგმა განკუთვნილია ისარგებლოს ყველაზე აღმასრულებლები. ამ ტიპის გეგმები შეიძლება ეწოდოს მაღალ ქუთაისში ან SERPS (დამატებითი აღმასრულებელი საპენსიო გეგმები) ან ზედმეტი სარგებელი ან სარგებელი გათანაბრების გეგმები.
IRS- ის ასეთი გადავადებული კომპ გეგმები უპირობოდ - რაც იმას ნიშნავს, რომ კომპანიისთვის რაიმე ცუდი მოხდება, თანხა შეიძლება გახდეს კომპანიის კრედიტორებისთვის. თუ გაურკვეველია კომპანიის მომავლის შესახებ, ეს შეიძლება იყოს იმის მიზეზი, რომ ყველა გადავადებული თანხის მოგება მოხდეს ერთიან სიხშირეზე, რაც შეიძლება მოკლე ვადებში.
ქვედა ხაზი: გადავადებული კომპ payouts ერთად, დაგეგმვის დაგეხმარებათ მიიღოთ ყველაზე შემდეგ საგადასახადო შემოსავალი გეგმა.