Შერჩევა ბენეფიციარები თქვენი ჯანმრთელობის ან სამედიცინო შემნახველი ანგარიში

01 ქორწინების მფლობელი - Nontaxable Estate

02 დაოჯახებული ანგარიშის მფლობელი - საგადასახადო ქონება

თუ თქვენ დაქორწინებული და თქვენი ქონება იბეგრება, მაშინ უნდა განიხილონ თქვენი გაცვლითი ცხოვრების ნდობის სახელი, როგორც თქვენი HSA ან MSA- ს პირველადი ბენეფიციარი. ეს უზრუნველყოფს იმას, რომ თქვენი ცალკე ქონების გადასახადისგან გათავისუფლება შეიძლება გამოყენებულ იქნას თქვენი მეუღლის სასარგებლოდ თქვენი ნდობის პირობებით შექმნილი AB Trust- ის დაფინანსებისათვის. ძირითადი ნაკლოვანება, რომ თქვენი ნდობა დასახელდეს ის არის, რომ HSA- ს ან MSA- ს სამართლიანი საბაზრო ღირებულება დასჭირდება თქვენს საბოლოო საშემოსავლო გადასახადის დაბრუნებას. თუმცა, შენიშვნა, რომ დასაბეგრ თანხა შეიძლება შემცირდეს ნებისმიერი კვალიფიციური სამედიცინო ხარჯებით, რომელიც თქვენს სახელით არის გადახდილი თქვენი გარდაცვალების ერთი წლის განმავლობაში. თქვენ უნდა კონსულტაციები თქვენი ქონების დაგეგმვის ადვოკატთან, რათა დადგინდეს, თუ თქვენი მეუღლე ან ნდობა უნდა დასახელდეს პირველადი ბენეფიციარი.

03 ქორწინების მფლობელი - მეორე ან მოგვიანებით ქორწინება

თუ თქვენ ხართ მეორე ან მოგვიანებით ქორწინება, მაშინ უნდა განიხილონ თქვენი შვილები ან სხვა ბენეფიციარები, როგორც თქვენი HSA ან MSA- ს პირველადი ბენეფიციარები. ეს უზრუნველყოფს იმის უზრუნველყოფას, რომ თქვენს მიერ არჩეული ბენეფიციარებისთვის ანგარიშს მიაღწევს. მთავარი პრობლემაა, რომ თქვენი მეუღლის, როგორც პირველადი ბენეფიციარის დასახელების ძირითადი მიზეზი არის ის, რომ HSA- ს ან MSA- ს სამართლიანი საბაზრო ღირებულება უნდა შევიდეს თითოეულ არა-მეუღლის ბენეფიციარის დასაბეგრ შემოსავალში. მაგრამ საგადასახადო შეღავათი შეიძლება შემცირდეს ნებისმიერი კვალიფიციური სამედიცინო ხარჯებით, რომელიც თქვენს სახელით არის გადახდილი თქვენი გარდაცვალების ერთი წლის განმავლობაში. თქვენ უნდა კონსულტაციებს თქვენი ქონების დაგეგმვის ადვოკატთან, რათა დადგინდეს, თუ თქვენი მეუღლე ან სხვა ბენეფიციარები უნდა დასახელდნენ პირველადი ბენეფიციარის სახით.

04 ერთჯერადი ანგარიშის მფლობელი

თუ თქვენ ხართ მარტო, მაშინ თქვენ გაქვთ ორი ვარიანტი თქვენი პირველადი ბენეფიციარისთვის: თქვენი ამოსაბეჭდი ცხოვრების ნდობა ან ინდივიდუალური ბენეფიციარები. თუ თქვენი შემოსავლის ნდობით აღჭურვილი პირების ბენეფიციარები არიან არასრულწლოვანი, მაშინ თქვენ უნდა დაასახელოთ თქვენი ნდობა, როგორც პირველადი ბენეფიციარი, რათა უზრუნველყონ, რომ ანგარიში არ ექვემდებარება სასამართლოზე ზედამხედველობას მეურვეობის სახელით. გაითვალისწინეთ, რომ ანგარიშზე საჭიროა თქვენი ბენეფიციარების საგადასახადო შემოსავალში შეყვანის შემთხვევაში, დასაბეგრი თანხა შეიძლება შემცირდეს ნებისმიერი კვალიფიციური სამედიცინო ხარჯებით, რომელიც თქვენს სახელით არის გადახდილი თქვენი გარდაცვალების ერთი წლის განმავლობაში. თქვენ უნდა კონსულტაციებს თქვენი ქონების დაგეგმვის ადვოკატთან, რათა დადგინდეს, თუ თქვენი ნდობა ან სხვა ბენეფიციარები უნდა დასახელდნენ პირველადი ბენეფიციარის სახით.