Ძირითადი საგადასახადო სტრატეგია გამოქვითვებისა და საგადასახადო კრედიტების გამოყენებით

მარტივი სტრატეგია შეიძლება გრძელდება გადასახადების მინიმუმამდე შემცირებაში

თქვენ შეგიძლიათ მნიშვნელოვნად შეამციროთ თქვენი საშემოსავლო გადასახადი საპენსიო გადარჩენით, ფლობდეს სახლში ან გააგზავნოთ თქვენი ბავშვები კოლეჯში. აი, როგორ მუშაობდა ერთი კლიენტი.

რამდენიმე წლის წინათ, როდესაც 2012 წლის საგადასახადო წლისთვის დაქორწინების წყვილისთვის საგადასახადო დაბრუნებას ვამზადებდი, მივხვდი, რომ მათ ჰქონდათ იდეალური საგადასახადო სტრატეგია. მათ შეეძლოთ შეამცირონ თავიანთი ფედერალური საშემოსავლო გადასახადები, რომლითაც შეძლებდნენ მოკრძალებულ სახლს, გადაეყარათ ბავშვები კოლეჯში და გადაეცათ პენსია.

ჟღერს სრულყოფილი, მაგრამ როგორ გამოიყურება რიცხვები? 2012 წლის საგადასახადო წლის გამოყენებით IRS- ის ლიმიტები და საგადასახადო განაკვეთები, რომლებიც მოქმედი იყო იმ დროს, აი, როგორ შევამცირეთ მათი დასაბეგრი შემოსავალი.

თუ რამდენად ეს სტრატეგია შეიძლება თქვენთვის მუშაობდეს, დარწმუნდით, რომ IRS- ის ვებსაიტის ყველაზე თანამედროვე ფედერალური საშემოსავლო გადასახადების კონსულტაციებისთვის.

საგადასახადო სტრატეგია 1: გადავარჩინოთ 401k გეგმა

დავიწყოთ მათი პროფილი. წყვილი შედის ერთობლივ საგადასახადო დეკლარაციაში და აქვს სამი შვილი: ორი კოლეჯი და ერთი საშუალო სკოლა. ორივე მათგანს შორის, ისინი იღებენ $ 76,500 ხელფასს. თითოეული აყენებს $ 5,000 მათ 401k საპენსიო დანაზოგების გეგმები, რომელიც ამცირებს მათი დასაბეგრი ხელფასის $ 10,000. ახლა, წყვილი იბეგრება მხოლოდ $ 66,500. (ეს ასევე ხდება მათი მორგებული მთლიანი შემოსავალი .)

საგადასახადო სტრატეგია 2: შეიძინეთ სახლი და შეავსეთ თქვენი გამოქვითვა

იმის გამო, რომ მათ აქვთ საკუთარი სახლი, წყვილი წყვილისთვის გამოქვითვას გეგმავს. გარდა იპოთეკური ინტერესი $ 16,000, წყვილი ასევე აქვს უძრავი ქონების გადასახადები (კიდევ ერთი $ 5,000), შემოწირულობების მათი ეკლესია (დაახლოებით $ 3,700) და მოდით არ დაგვავიწყდეს სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადი, რომლებიც დაკავებული მათი paychecks ($ 2,500).

მათი განზავებული გამოქვითვები შეადგენდა 27,200 აშშ დოლარს. ეს, თავის მხრივ, ამცირებს მათი AGI დან $ 66,500 to $ 39,300.

კლიენტებს შეუძლიათ მათი საგადასახადო შემოსავლის შემცირება $ 19,000-ით, რადგან მათი ხუთი პირადი გათავისუფლების გამო . პირადი გათავისუფლება არის თითოეული გადასახადის გადამხდელისთვის სტანდარტული თანხა და დამოკიდებულია საგადასახადო დეკლარაციაში.

2012 წლისთვის პირადი გადასახადი შეადგენს 3,800 აშშ დოლარს, ხუთ ადამიანს (ქმარი, ცოლი და სამი კმაყოფილი) შეადგენს 19,000 აშშ დოლარს. პირადი გათავისუფლება ფუნქციონირებს, როგორც გამოქვითვის, რაც ამცირებს წყვილის შემოსავალს.

მათი პირადი გათავისუფლების შემდეგ, წყვილის საგადასახადო შემოსავალი 20,300 დოლარია. ეს არის თანხა, რომლის თანახმადაც ფედერალური საშემოსავლო გადასახადი გამოითვლება. 2012 წლის საგადასახადო განაკვეთების გამოყენება მათ 2,175 აშშ დოლარის საშემოსავლო გადასახადს აძლევს. ჩვენ შეამჩნევთ, რომ წყვილი წყვილთა 15% -იან გადასახადშია დაფუძნებული მათთვის დასაბეგრი შემოსავლის საფუძველზე, რომლებიც ერთობლივად შედის. 2012 წლისთვის, დასაბეგრი შემოსავლის პირველი 17,400 დოლარი იბეგრება 10% -ით. 15% -იანი საგადასახადო ბროშურა ვრცელდება დასაბეგრ შემოსავალზე 17,400 დოლარზე მეტი $ 70,700-მდე. თუმცა წყვილის საგადასახადო შემოსავალი მხოლოდ 20,300 დოლარია, ამიტომ 15% -იანი განაკვეთი ვრცელდება მხოლოდ იმ ოდენობით, რომლითაც მათი დასაბეგრი შემოსავალი 17,400 აშშ დოლარს აღემატება, რაც ბოლო 10% -ის ფრჩხილის დასასრულია. 15% -იანი განაკვეთის გადასახადი შეადგენს 2,900 აშშ დოლარს, რის შედეგადაც 435 აშშ დოლარი საგადასახადო დავალიანების გამოკლებით. 10% და 15% საგადასახადო განაკვეთების თანხების კომბინირება, ამ წყვილს აქვს ფედერალური საშემოსავლო გადასახადი $ 2,175.

საგადასახადო სტრატეგია 3: გამოიყენეთ საგადასახადო კრედიტები თქვენი გადასახადის აღმოფხვრაზე

ორი მათგანი კოლეჯში მიდის. მათი უფროსი ქალიშვილი არის სახელმწიფო უნივერსიტეტში, ხოლო მათი ვაჟი, მეორე უძველესი, ახალი სახელმწიფო უნივერსიტეტი იყო.

2012 წლისთვის, მათ აქვთ შესაძლებლობა, გადაწყვიტონ სიცოცხლის სწავლის კრედიტის ან ამერიკული შესაძლებლობა კრედიტის გადაწყვეტილება . წყვილი გაატარა $ 15,000 ქალიშვილის სწავლისა და $ 5,000 წლის შვილის სწავლის შესახებ წლის განმავლობაში. წყვილი შეიძლება აირჩიოს ცხოვრების სწავლის საკრედიტო კურსის პირველი $ 10,000 ღირებულების 20% (მაქსიმუმ 2,000 აშშ დოლარის ოდენობით) ან ამერიკული შესაძლებლობების კრედიტი $ 2,500 ღირებულების პირველი $ 4,000 ღირებულების საგანმანათლებლო ხარჯების შესახებ, რომელიც მოიცავს სასწავლო მასალებს ისევე, როგორც სწავლის.

ან უმაღლესი განათლების საგადასახადო კრედიტების კომბინაცია მთლიანად აღმოფხვრის წყვილის $ 2,175 ფედერალური საშემოსავლო გადასახადი. მაგრამ მათი შემთხვევაში, ამერიკული შესაძლებლობების კრედიტი უკეთესად შეიმუშავა, რადგან 40% -იანი საგადასახადო კრედიტი დასაბრუნებელია. ორი ამერიკული შესაძლებლობა კრედიტით, მაქსიმუმ $ 2,500 თანხით, რაც $ 5,000 საგადასახადო კრედიტშია.

ამ თანხის სამოცი პროცენტი, ან 3000 აშშ დოლარი, $ 2,175 დოლარის ფედერალური საშემოსავლო გადასახადიდან გამოდის. ამერიკული შესაძლებლობა კრედიტის ეს ნაწილი არ არის დასაბუთებული, ამიტომ საგადასახადო კრედიტის ეს ნაწილი ამცირებს ფედერალური საშემოსავლო გადასახადის ნულს, მაგრამ არა ნულის ტოლია.

მათი ამერიკული შესაძლებლობათა საკრედიტო კრედიტის 40% -იანი დაბრუნება იყო, ამიტომ კრედიტის 2,000 აშშ დოლარი იყო, თითქოს ეს გადასახადი იყო. დასაბრუნებელი კრედიტები ფუნქციონირებს ისევე, როგორც დაკავების და სხვა საგადახდო გადასახადები, და ნებისმიერი ზედმეტი თანხა ზემოთ ფედერალური საგადასახადო ვალდებულება უბრუნდება IRS. ამ წყვილისთვის მათ მიიღეს საგადასახადო დავალიანება, რომელიც 2 000 დოლარზე მეტს აღემატებოდა, ვიდრე საგადასახადო ოდენობის გადასახდელად გადახდა.

საგადასახადო სტრატეგია 4: მორგება შენი გადახდის და დახარჯვა შენი საგადასახადო დაბრუნების Wisely

ასე რომ, წყვილი იღებს სრულ დაბრუნებას ყველა მათი დაკავების , პლუს დამატებითი თანხა დაბრუნების ნაწილი ამერიკის შესაძლებლობა საკრედიტო. მათ გადაწყვიტეს გამოეყენებინათ თანხის დაბრუნების საშუალება როტ IRA- სთვის როგორც მეუღლის, ასევე მეუღლისათვის (2012 წლისთვის 5,000 აშშ დოლარამდე) და დანარჩენი ბანკის სერთიფიკატების შევსება , მათი უმცროსი შვილის კოლეჯის ფონდისთვის.

როგორც ხედავთ, ზოგჯერ საგადასახადო შეღავათები ძალიან კარგია. სახლის მფლობელობაში, შვილებთან ერთად, კოლეჯში გადაყვანა და პენსიაზე გადარჩენისთვის, ამ წყვილმა მოახერხა საგადასახადო კანონპროექტის აღმოსაფხვრელად.