თქვენ არ შეგიძლიათ ბერკეტი და ვერ მოიტანეთ UTMA- სგან
UTMA ანგარიშის შეზღუდვები
ხშირ შემთხვევაში, ოჯახები აღმოაჩინეს, წლების შემდეგ, რომ UTMA- ს ანგარიშის შეზღუდვა არ იყო ის, რაც მათ აპირებდნენ ბავშვის საჩუქარს საჩუქრად. ხშირად ეს ხდება მაშინ, როდესაც ოჯახის წევრებმა ან არასრულწლოვანმა მოზარდებმა UTMA ანგარიშის ფარგლებში ბავშვისათვის აქციებს , ობლიგაციებს , ურთიერთდახმარების სახსრებს , უძრავი ქონებას, კერძო ბიზნესს ან სხვა ფინანსურ აქტივებს აძლევდნენ და შემდეგ აღმოაჩენენ თანხმობის ასაკს 21 წლის ასაკში), ბავშვი ჯერჯერობით არ ფინანსდება და შეიძლება ბოროტად გამოიყენოს ფული ცოდნის ან დისციპლინის ნაკლებობის გამო. ბავშვი შესაძლოა გააკეთოს ისეთი არჩევანი, როგორიც ზემოთ კოლეჯია, რათა ფული დახარჯოს ბიზნეს გაშვებაზე ან სხვა სპეკულაციურ საწარმოსთან მიმართებაში, რომელიც ფინანსურ საჩუქრების თავდაპირველ განზრახვას ეწინააღმდეგება.
გარდა ამისა, შესაძლოა, ოჯახს აქვს ფინანსური გაჭირვება, დამატებითი ბავშვი განსაკუთრებული საჭიროებების მქონე, რაც მოითხოვს უფრო მეტ რესურსს ან სხვა ბავშვებს, რომელთა შორისაც აქტივების გაყოფა სურთ.
საბოლოო ჯამში, ზოგი მშობელი, ალბათ, არ ესმის, რომ ანგარიშზე სრულად არ ესმის, და შემდგომში მიხვდა მისი შეზღუდული ხასიათი.
რა ვარიანტები არსებობს თუ ამ პოზიციაში აღმოჩნდებით? რამდენიმე, თუმცა თითოეულს აქვს თავისი წილი საკითხები. სიფრთხილით გააგრძელეთ საგადასახადო შედეგების გამომწვევი მიზეზების გამო, განსაკუთრებით კი იმ შემთხვევაში, თუ ყოფილი მეუღლე არ ეთანხმება ბავშვის აქტივობას თუ ბავშვის ურთიერთობას ან ზიანს აყენებს ბავშვს, თუ მათი აქტივების გამოყენება მათი სურვილის წინააღმდეგ .
სცენარი 1: შენი ბავშვი ძალიან ახალგაზრდაა მათი UTMA აქტივების წვდომაზე
ამ შემთხვევაში, თქვენ გაქვთ შესაძლებლობა, ჩაერთონ რა ექსპერტებმა მოუწოდეს "ჩანაცვლებითი". ფული UTMA ეკუთვნის ბავშვს, რომელიც არ იცვლება. თუმცა, მზრუნველი უფლებამოსილია ბავშვის სასარგებლოდ დახარჯოს თავისი გონივრული განაჩენის გამოყენებით.
ჩანაცვლების სტრატეგიის შესამუშავებლად, თქვენ, როგორც მზრუნველი, შეგიძლიათ დაიწყოთ ხარჯები UTMA- ს თანხებზე ხარჯების შესახებ, რომელიც ჩვეულებრივ დაფარავს თქვენს შვილს ჯიბეში. ეს მოიცავს რამ, როგორიცაა ფორტეპიანო გაკვეთილები, სკოლის ვიზიტებს, სკოლის დამთავრების ან კოსმეტიკური გაუმჯობესების როგორიცაა braces. მნიშვნელოვანია შეინახოს ხარჯების ჩანაწერები იმ შემთხვევაში, თუ ამის შემდეგ უნდა დაამტკიცოთ, რომ ისინი ნამდვილად იყვნენ ბავშვის სასარგებლოდ.
ყოველთვის, როცა ჩაწერეთ UTMA- ის თანხების შემოწმება, რომლითაც ჩვეულებრივად გადაიხდიათ საკუთარი ანგარიშიდან, ჩაწერეთ შემოწმება იმავე თანხაზე უფრო მოქნილი ნდობის ფონდისთვის, რომელიც შეიქმნა დებულებით. ეს დებულებები შეიძლება მოითხოვდეს, რომ ბავშვი შეინარჩუნოს გარკვეული GPA, გამოიყენოს თანხა განათლების ხარჯების მიმართ, ან არ აქვს ხელმისაწვდომობა მისი დაბადების 30 წლის განმავლობაში. გაითვალისწინეთ, რომ ეს შეიძლება იყოს სახიფათო იურიდიული; შესაძლოა დაგჭირდეთ საჩუქრის საგადასახადო დეკლარაციის წარდგენა, თუ UTMA- ზე მეტი $ 14,000 გადარიცხვა, სხვა საკითხებთან ერთად.
პროექტს ახორციელებს თქვენს შვილთან დაკავშირებული ხარჯები და გეგმავთ რამდენ წელიწადს განახორციელებენ UTMA- ს ბალანსის შედგენისას ახალი ნდობის ფონდის ბალანსის შედგენისას ან სხვა ინსტრუმენტი, როგორიცაა ანუიტეტი, საოჯახო შეზღუდული პარტნიორობა (FLP) ან 529 კოლეჯის დანაზოგების გეგმა.
მაგალითად, თუ აირჩევთ FLP- ს, თქვენ, როგორც მზრუნველი, მიიღებს UTMA ფულს და ყიდულობს შეზღუდულ პარტნიორულ ერთეულებს, რომლებიც გააკონტროლებენ FLP- ის საოპერაციო შეთანხმებაში ლიკვიდურობის შეზღუდვებს. თუ აირჩიე ანუიურობის ხელშეკრულება, თქვენ მიერ ჩადენილი თანხა გადაიქცევა მთელი რიგი გადასახადების გადაქცევას, რაც გულისხმობს ბავშვის მთელი ცხოვრების განმავლობაში.
სცენარი 2: შენი ბავშვი ძველ საკმარისია მიიღოს UTMA ანგარიშის აქტივების მფლობელობაში
თუ გადაწყვეტთ თქვენი შვილისგან ფულს დაუქვემდებარებო, ალბათ ხარჯავს საკუთარ საჭიროებებზე ან ცდილობს დაიმალოს, ბავშვს შეუძლია გადაწყვიტოს უჩივლოს.
UTMA- ის პირობების მიხედვით, ანგარიშის ფული მხოლოდ თქვენი შვილის ეკუთვნის. იგი შედგება შეუქცევადი, რაც საბოლოოა, არ არის შესაძლებელი, შეიცვლება, საჩუქრები.
თუ თანხების ჩამორთმევას აპირებთ, თქვენს შვილს უკანონოდ წაიყვანეთ. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენ შეიძლება გაკეთდეს საუკეთესო განზრახვა, ისევე, როგორც საუკეთესო მშობლები, რომლებიც ამის გაკეთება გულისთვის დაიცვას საკუთარი შვილიდან wastefully ხარჯვის ფული, არ აქვს მნიშვნელობა. უმეტეს შემთხვევაში, ბავშვი არ შეიძლება სამოქალაქო სარჩელის შეტანას, მაგრამ თუ ბავშვსთან ურთიერთობის ურთიერთობა სამხრეთით მიდის, თქვენ გარკვეულ რისკებს ავლენთ.
თუ ბავშვს შეუძლია გონივრულად შეასწოროს სასამართლოში, რომ თქვენ დაარღვიე შენი მოვალეობა, რომ მას გააჩნდეს ის ქონება, რომელიც ეკუთვნოდა მათ, თქვენ შეიძლება იყოს ხანგრძლივი, შესაძლოა მწარე, გამარჯვების გარანტიასთან ბრძოლა. თქვენ შეიძლება ჰკითხოთ თქვენს შვილს ფული საჩუქრად, მაგრამ ერთხელ მან აღმოჩნდა უმრავლესობის ასაკი, მას შეუძლია შეცვალოს მისი გონება და უჩივლებს ფულის დაბრუნებას.
თქვენ შეგიძლიათ დაეყრდნოთ თქვენს ურთიერთობების კეთილგანწყობას და გამოვიყენოთ წახალისების ძალა. თუ თქვენ გაქვთ მნიშვნელოვანი ქონება ან გეგმა, რომ გააგრძელოთ საჩუქრების მიღება ბავშვისთვის, შეგიძლიათ მიმართოთ მათ UTMA- ს აქტივების გადაცემას შეზღუდული ჰოლდინგით, როგორიცაა FLP ან ანუიტეტი, იმ შემთხვევაში, თუ ისინი არ არიან, t ოდესმე მიიღოთ დამატებითი ფული თქვენი დიდი ქონების.
და ბოლოს, შეიძლება გაითვალისწინოთ, რომ ნება მიბოძეთ და დამიტოვოთ თქვენი შვილი ფულით, რომ ჩიპი დაეცემა, სადაც მათ შეუძლიათ. შენი შვილი შესაძლოა ფულით დახარჯოს და მოგვიანებით მოგვიანებით დაბრუნდეს, რომ გითხრათ, რამდენად გულისხმობდა მათთვის ნდობა.
ბალანსი არ ითვალისწინებს საგადასახადო, საინვესტიციო ან ფინანსურ მომსახურებას და რჩევებს. ინფორმაცია წარმოდგენილია საინვესტიციო მიზნების, რისკის ტოლერანტობის ან რაიმე კონკრეტული ინვესტორის ფინანსური მდგომარეობის გათვალისწინებით და არ შეიძლება იყოს შესაფერისი ყველა ინვესტორისათვის. წარსული შესრულება არ არის მომავალი შედეგების მითითება. ინვესტირება მოიცავს რისკებს, მათ შორის ძირითად შესაძლო დაკარგვას.