ამერიკაში ბევრს აქვს საგადასახადო ინსპექცია, რომელიც ასევე შეიძლება დარეგისტრირდეს კვალიფიციურ ანგარიშზე. კვალიფიციური ანგარიშები აღიარებულია მთავრობით, როგორც საპენსიო სატრანსპორტო საშუალებებით და საშუალებას მოგცემთ გადაიხადოთ გადასახადების გადახდა ფულადი სახით ანგარიშზე, როგორც 70 ½ წლის ასაკში. იმ დროს ჩვენს საყვარელ მთავრობას გადმოგვცემს, რომ შეგახსენოთ, რომ ახლა არის დრო, რომ გადასახადი გადაიხადოს ამ ფულზე, მოგწონს თუ არა.
ეს აიძულა საგადასახადო ინსპექციის განაწილების ეწოდება თქვენი საჭირო მინიმუმ განაწილება და საყოველთაოდ მოხსენიებული, როგორც თქვენი RMD. არსებობს ასევე IRS დამტკიცებული სტრატეგია, რომ თქვენ უნდა იცოდეს სახელწოდებით "გაჭიმვა შენი საგადასახადო ინსპექციიდან", ან "Stretch IRA" სტრატეგია.
თქვენ შეგიძლიათ გააგრძელოთ RMDs თქვენს ბენეფიციარებს
ბევრი ადამიანია, რომლებსაც აქვთ ბედნიერება საკმარისი იმისათვის, რომ RMDs- ს თავიანთი საგადასახადო ინსპექციიდან მიიღონ საპენსიო შემოსავალი. გეგმა, როგორც წესი, მემკვიდრეობის დატოვებას და დარჩენილი საგადასახადო შეღავათების მფლობელებს მემკვიდრეებს და ჩამოთვლილ ბენეფიციარებს გადასცემს. გათავისუფლების თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან უბრალოდ მქონე თქვენი ბენეფიციარები გააგრძელოს მიიღოს თქვენი RMDs მას შემდეგ რაც გარდაიცვალა. ეს ძალიან ეფექტური და იურიდიული გზაა გადასახადების მინიმუმამდე შემცირება, ისევე როგორც შემოსავლის გრძელვადიანი მემკვიდრეობა თქვენს საყვარელ ადამიანებზე. თქვენ არ უნდა ფლობდეს ანუიურობას, რომ განახორციელოს "საგადასახადო ინსპექციის" სტრატეგიის განხორციელება, მაგრამ ფიქსირებული ანუიტეტი კი თავადვე სარგებლობს საკუთარი ძირითადი დაცვისა და სახელშეკრულებო გარანტიების გამო.
მოდით შევხედოთ საერთო "Stretch IRA" მაგალითი
ამ შემთხვევაში კვლევაში მამას აქვს დიდი ოდენობა მისი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან, და მისი მეუღლე ჩამოთვლილია მისი საგადასახადო ინსპექციის პირველადი ბენეფიციარი. კონტინგენტი (საშუალო) ბენეფიციარი მისი ერთადერთი შვილია და მესამე მესამე ბენეფიციარი არის ახალი შვილიშვილი.
აქ არის "Stretch IRA" სტრატეგია:
- მამა 70 ½ სჭირდება და მისი სავალდებულო მინიმალური განაწილება იწყება მისი საგადასახადო ინსპექციიდან, ყოველწლიური დოლარის ოდენობით, რომელიც, პირველ რიგში, სიცოცხლის ხანგრძლივობას ეფუძნება.
- 10 წლის შემდეგ მისი RMD- ის აღება, მამა გადის.
- იმის გამო, რომ მისი მეუღლე ჩამოთვლილია როგორც პირველადი ბენეფიციარი, იგი იწყებს მიმღების მიერ მისი მეუღლის IRA- ს მიღებას, მაგრამ ახალი RMD- ის თანხების გადაფასება ახლა სიცოცხლის ხანგრძლივობაზეა დაფუძნებული.
- მეუღლე ატარებს იმ RMD- ებს 10 წლის განმავლობაში, შემდეგ კი ის გადის.
- იმის გამო, რომ მათი ერთადერთი ვაჟი ჩამოთვლილია, როგორც კონტინგენტი (საშუალო) ბენეფიციარი, მაშინ იწყებს თავის მამის საგადასახადო ინსპექტორს, მისი სიცოცხლის ხანგრძლივობაზე დაფუძნებული ყოველწლიური დოლარის ოდენობით (არა მისი მამის ან მისი დედის).
- ვაჟი იღებს RMD- ს, მისი სიცოცხლის ხანგრძლივობის საფუძველზე, მამის IRA- სგან, ხოლო შემდეგ ვაჟი 10 წელი გავიდა
- იმის გამო, რომ შვილიშვილი ჩამოთვლილია როგორც მესამეული (მესამე) ბენეფიციარი, შემდეგ იწყებს RMD- ებს მისი ბაბუის IRA- სგან, ყოველწლიურ მოთხოვნას, რომელიც ეფუძნება საკუთარ სიცოცხლის ხანგრძლივობას.
ასე რომ, როგორ გაიზრდება სავალდებულო სადაზღვევო საგადასახადო ინსპექციიდან გამომუშავებული შემოსავლები მრავალწლიანი ოჯახის წევრებს შემოსავლების განსახორციელებლად.
ასევე არსებობს სუპერ მონაკვეთი IRA სტრატეგია
თუ მამამ თავისი შვილიშვილი პირველადი ბენეფიციარის შექმნა გააკეთა; ეს უწოდებენ "Super Stretch" IRA გამო ასაკის განსხვავება ბაბუა და შვილიშვილი.
არსებობს მრავალი გზა, რათა გაავრცელოს საგადასახადო ინსპექციიდან, ასე რომ გადაწყვიტოს, ვინ გახდება თქვენი ბენეფიციარების სია თქვენი საგადასახადო ინსპექციიდან, და აირჩევს ვინ არის პირველადი, კონტინგენტი ან მესამეული მიმღები, კარგად გააზრებული განზრახვა.
კიდევ ერთხელ, გახსოვდეთ, რომ მნიშვნელოვანია იმის გაგება, რომ თქვენ არ უნდა ფლობდეს ანუიურობას, განახორციელოს "სავალდებულო IRA" სტრატეგიის განხორციელება, მაგრამ ფიქსირებული ანუიტეტები უპირატესობას იცავენ IRA სტრატეგიის ძირითად პრინციპულ დაცვასა და სახელშეკრულებო გარანტიებზე . ასევე არსებობს რამოდენიმე სხვა ანუიტეტური სტრატეგია, რომელიც შემუშავებულია RMD- ს გარშემო . მინიმუმ, უნდა იცოდეს IRA Stretch სტრატეგია. თუ თქვენ ამჟამად მრჩეველთან ერთად ვმუშაობთ და ეს პირველი შემთხვევაა, თუ სტრატეგიაზე ისმის ან გესმით, თუ რამდენად რეალურად მუშაობს, მაშინ შეიძლება ახალი მრჩეველი იპოვოთ.