უნდა გააკეთოთ UGMA- ს ან UTMA- ს კონსულტაციაზე?
ფინანსურ დახმარებას სთავაზობს მათ სასურველ კოლეჯებს. უმეტეს შემთხვევაში, არსებობს უფსკრული სკოლის ხარჯები და ფინანსური დახმარება შესთავაზა. ეს უფსკრული შეიძლება დაფაროს სტიპენდიების, სტუდენტური სესხების ან პირადი დანაზოგის მეშვეობით. ზოგიერთი ოჯახი ამ მიზნისთვის ფულის დაზოგვაა UGMA (არასრულწლოვანთა საჩუქარი არასრულწლოვანთა აქტის) და UTMA (არასრულწლოვანთა გადანაწილებაზე არასრულწლოვანთა აცილების) მეშვეობით.
ეს მანქანები თავდაპირველად მეფობდა საბანკო დანაზოგების ბაზარზე, ვიდრე 1996 წელს 529 სექტორის შექმნა. მას შემდეგ, რაც ყველაზე მეტ ოჯახს სექცია 529 გეგმავს მათი საგადასახადო შეღავათებისა და მშობლის კონტროლის აქტივებზე. არ არის გასაკვირი მაშინ, რომ ბევრი მშობელი და ბებია, რომლებიც ადრე იყენებდნენ UGMA და UTMA- ის დაკავებულ ანგარიშებს, შეიძლება ცოტა მოტყუებული იყოს.
აქედან გამომდინარე, კითხვა ხშირად მშობლებს, რომლებიც ინვესტიცია UTMA ან UGMA ანგარიშები არის თუ არა მათ შეუძლიათ დააკონვერტიროთ მათი ანგარიში სექცია 529 გეგმა. მიუხედავად იმისა, რომ პასუხი "დიახ", ეს კონვერსია მოდის ზოგიერთ შესაძლო იჭერს.
აქტივების კონტროლი
UTMA-529 ან UGMA-529 ანგარიშის კონვერტაცია შეიძლება გავლენა მოახდინოს იმით, რომ აკონტროლებს აქტივებს. ზოგიერთ შემთხვევაში სექციის 529 გეგმის სპონსორები ამ კონვერტაციის სპეციალურ გატარებას და მარკირებას მოითხოვს. ამ შემთხვევებში, კონკრეტული ანგარიში იდენტიფიცირებულია, როგორც "მეპატრონის სექცია 529" და გეგმის სპონსორი აქტივობებს უმცირესად გადააქცევს, როდესაც ისინი სრულწლოვანებას მიაღწევენ, ისევე, როგორც ეს იყო კლასიკური პატიმრობის ანგარიში.
ეს ჩვეულებრივ ხდება მაშინ, როდესაც ბავშვი მიაღწევს ასაკის 18 ან 21 წლის, დამოკიდებულია სახელმწიფოს.
არსებობს გეგმის სპონსორების გეგმა, თუმცა ეს არ მოითხოვს სპეციალურ ანგარიშზე მკურნალობას, მიუხედავად იმისა, რომ ჯერ კიდევ არსებობს კანონიერი ვალდებულება დარჩენილი მშობლისთვის ან გრანდიოზული. ზოგიერთი მშობელი შეიძლება განიხილოს ამ სახსრების წყაროს შეცდომა, როდესაც ისინი შეავსებენ ამ 529 ანგარიშის სახეს, რათა თავიდან იქნეს აცილებული ეს შესაძლებლობა, მაგრამ ეს არ არის მიზანშეწონილი, რადგან ეს არ არის კანონიერი და საშუალებას აძლევს თქვენს შვილს უჩივლოს მათი ფულის არასწორად გამოყენება.
ბენეფიციარის ცვლილებები
UGMA- ს ან UTMA- ს ანგარიშზე გადარიცხვა სხვა ბავშვისთვის ან ბენეფიციარის შეცვლა არ არის. თქვენ არ უნდა იყენოთ UTMA- ს ან UGMA-529 ანგარიშის კონვერტაცია, რათა შეიცვალოს ბენეფიციარი ან იმიტომ, რომ თანაბარი იყო თქვენი ბავშვისთვის ფულის მიცემა ვინმესთვის. თუ თქვენ აკეთებთ UGMA- ს ან UTMA-529 კონვერსიას და უშუალოდ მოხსენებით, საუკეთესო გეგმები არ იძლევა ბენეფიციარის შეცვლას, სანამ მოქმედი ბენეფიციარი არ გახდება პირდაპირი მფლობელი. ამ ეტაპზე, ზრდასრული ბავშვი უფლებას აძლევს შეცვალოს ბენეფიციარი სხვაგან, თუ ის ასე სურვილებს.
UTMA ან UGMA-529 სადაზღვევო ანგარიშის კონვერტაციის საგადასახადო შედეგები
IRAs- ისგან განსხვავებით, თუ თქვენ დააბრუნებთ თქვენს ფულს და არ გამოაქვეყნებთ არასამთავრობო IRA ანგარიშში, UGMA ან UTMA-529 კონვერსიას არ აქვს ასეთი ჯარიმა. თუმცა, თქვენს ანგარიშზე არსებულ ინვესტიციებს ექვემდებარება კაპიტალური მოგების გადასახადი, თუ მათ ადრე არარეალიზებული მოგება აქვთ. ეს შესაძლებლობა უნდა იწონებოდეს ახალი ნაწილის 529 გეგმის ფარგლებში მომავალი ზრდის ყველა მომავლის ზრდის უზრუნველსაყოფად.
ეფექტი ფინანსური დახმარების შესახებ UTMA ან UGMA-529 მზრუნველობის კონვერტაციის შედეგად
UGMA ან UTMA-529 კონვერტაციის ზოგადად ითვლება პოზიტიური ნაბიჯი, როდესაც საქმე შესარჩევი ფინანსური დახმარების.
ეს იმიტომ ხდება, რომ შვილის აქტივების აქტივები ითვლება ბავშვის აქტივებზე, თუმცა, გარდაიქმნება 529 ანგარიშზე არსებული აქტივები, რომლებიც ითვლება მშობლების კუთვნილებაში, თუ სტუდენტი ჯერ კიდევ დამოკიდებულია.
ეს ნიშნავს იმას, რომ UGMA- ს ან UTMA- ს ანგარიშის 529 ანგარიშის კონვერტაციის გზით, აქტივების მხოლოდ 5.64% -ს ყოველწლიურად გამოიყენებს მშობლები, როგორც ამას ეწინააღმდეგება 20% -იანი გამოყენება სტუდენტის მიერ კონვერტაციის დაწყებამდე.
UGMA- ს ან UTMA-529 ანგარიშის კონვერტაციის შესახებ გადაწყვეტილების მიღებამდე, კარგია თქვენი სახელმწიფოს 529 გეგმის სპონსორი ან თქვენი საინვესტიციო და საგადასახადო მრჩევლების კონსულტაციები.