01 საპენსიო საგადასახადო ინსპექციიდან, როგორც კოლეჯის შემნახველი ანაბრის მიმოხილვა
მიმოხილვა:
არსებობს ბევრი buzz გამოყენების შესახებ საგადასახადო ინსპექციიდან, განსაკუთრებით Roth საგადასახადო ინსპექციიდან, როგორც ალტერნატიული ტიპის კოლეჯის შემნახველი ანგარიში. ამ იდეის საფუძველია ის, რომ საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე გაძლევთ, რომ თავიდან იქნას აცილებული 10% ვადაგადაცილებული ჯარიმა, თუ გამოიყენება კვალიფიციური კოლეჯის ხარჯებისათვის.
ამ ჯარიმის თავიდან აცილება ხშირად დაბნეულია საშემოსავლო გადასახადების თავიდან აცილებით. ეს გატანა ხელს არ უშლის ნორმალურ საშემოსავლო გადასახადს, რომელიც ადრე არ იყო შეუთანხმებელი, მიუხედავად იმისა, გაიყვანეთ თუ არა ისინი ტრადიციული ან როთური საგადასახადო ინსპექციიდან.
გამოყენება Roth ან ტრადიციული IRA არის მოწინავე ფინანსური დაგეგმვის სტრატეგია, რომელიც მოითხოვს მრავალი საეჭვო დაშვებები და ზოგადად არ არის რეკომენდირებული. ამ ტექნიკის სარგებელს შეესაბამება სექციის 529 შემნახველი ან სარგებელის ESA- ს სარგებელის სარგებელი.
იდეალური ინვესტორი:
Roth ან ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან კოლეჯის ინვესტირება უნდა შეფასდეს მაშინ, როდესაც არსებობს შემდეგი პირობები:
- მშობელი უფრო დახვეწილია საგადასახადო წესების გაგებასა და ცოდნაში.
- საპენსიო მიზნები უკვე ხორციელდება საკმარისად სხვა გეგმებით.
- მშობლებს ან შვილებს შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ IRA- სთვის.
- ისინი არ მიიღებენ ფინანსურ დახმარებას, თუ ისინი რაიმე კოლეჯის დანაზოგებს აჩვენებენ.
- მათ უკვე გააქტიურეს სხვა კოლეჯის დანაზოგების პარამეტრები, ან არ აქვთ უფლება მათი შემოსავლის საფუძველზე.
- ისინი არ უნდა სავარაუდოდ გაიყვანონ იმაზე მეტი, ვიდრე მათი ორიგინალური ინვესტიცია.
- მათ სურთ, შეინარჩუნონ საბოლოო კონტროლი გამოუყენებელი აქტივებით.
02 უპირატესობა და უარყოფითი მხარეები გამოყენების შესახებ IOL- ის კოლაჟი
პოტენციური უპირატესობები:
სავარაუდოდ, ყველაზე დიდი პოტენციური უპირატესობა IRA- ის გამოყენებისას არის ის, რომ საპენსიო გეგმა აქტივები არ შედის საუკეთესო ფინანსური დახმარების გაანგარიშებაში. თუ იდენტური თანხა ინახება Coverdell ESA- ში ან სექციის 529 ანგარიშში, მისი ღირებულება 5.64% ყოველწლიურად ითვლიან ფინანსურ დახმარებას.კიდევ ერთი უპირატესობა ისაა, რომ სადაზღვევო სექტორში, თუ ნორმალურ საპენსიო ასაკამდე (მინიმუმ 59 1/2) ჩატარებული გამოუყენებელი თანხები არ იქნება 10% -იანი გათავისუფლების ჯარიმა. Roth საგადასახადო ინსპექციიდან გამომდინარე, ისინი არ ექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადს.
ეს დგას 10% საჯარიმო (საგადასახადო შემოსავლების გადასახადებისგან) განსხვავებით, გამოუყენებელი ნაწილისაგან 529 ან დაფარვის ESA ფონდებისგან, როდესაც ისინი გაიტანენ.
პოტენციური დარღვევები:
ამ სტრატეგიასთან უამრავი უარყოფითი მხარეა. ალბათ ყველაზე დიდი არის დაკარგვა გამოყენების IRA თქვენი წლიური საპენსიო დანაზოგების. გამოყენებით საპენსიო საგადასახადო ინსპექციიდან გადარჩენა კოლეჯის ხარჯების თქვენ საშუალება გამოიყენოს იგი გადარჩენა თქვენი მომავალი. მას შემდეგ, რაც საპენსიო იქნება ბევრად უფრო ძვირი, ვიდრე კოლეჯის განათლება, ეს არის გასაღები გათვალისწინებით.კიდევ ერთი მინუსი იქნება დაბეგვრილი თანხები. ტრადიციულ (გამოიქვითება) საგადასახადო ინსპექციიდან, მთელი თანხა დაირიცხება ფედერალური და სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადი. Roth საგადასახადო ინსპექციიდან, ნებისმიერი თანხის გამოყოფილი ზემოთ და მის ფარგლებს გარეთ თქვენი ორიგინალური წვლილი დაიბეგრება ფედერალური და სახელმწიფო დონეზე.
როდესაც ეს შევაფასებთ საგადასახადო უფასო გატანაზე, რომელიც დაშვებულია 529 განყოფილების გეგმისთვის და Coverdell ESA- ს, ეს შეიძლება იყოს ფულის მნიშვნელოვანი ნარჩენები.
მაგალითად, ნებისმიერი სახის საგადასახადო ინსპექციიდან გამოყოფილია 20,000 აშშ დოლარის ოდენობის საგადასახადო შეღავათი, რომლითაც გადასახადებში 5 000 დოლარი დაჯდება (25% ფედერალური და 5% სახელმწიფო საგადასახადო განაკვეთი). იგივე გააუქმოს სექცია 529 ან Coverdell ESA ანგარიში საგადასახადო უფასო.
03 საინვესტიციო პარამეტრები და საგადასახადო შეღავათები კოლეჯ IRA- სთვის
საინვესტიციო პარამეტრები:
IRA- სთვის ნებადართული ინვესტიციები მოიცავს ინდივიდუალური აქციების, ობლიგაციების, CD- ებისა და ურთიერთდახმარების მთლიანი მენიუს. გარდა ამისა, ანალოგიების შეძენა შესაძლებელია საგადასახადო ინსპექციიდან, მაგრამ საერთოდ თავიდან უნდა იქნას აცილებული.საგადასახადო შეღავათები:
ნებისმიერი სახის საგადასახადო ინსპექციის დიდი უპირატესობა არის გადასახადების გადავადებული ზრდა. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, თქვენ არ უნდა გადაიხადოთ გადასახადი ყოველწლიურად თქვენი ინვესტიციების ინტერესი, შემოსავალი და ზრდა. ეს ხელს უწყობს ზრდის ტემპებს ზრდის ტემპს მაშინაც კი, თუ გადასახადი მოგვიანებით გადაიხდი, ისევე როგორც ტრადიციული საგადასახადო ინსპექციიდან.თუმცა, ეს სარგებელი ნაწილობრივ დაკარგულია, როდესაც ფული გამოყოფილია განათლების ხარჯებისთვის. მიუხედავად იმისა, რომ IRS უარს იტყვის 10% პენალტის ვადაზე ადრე გაყვანის, თქვენ კვლავ ვალდებულია საშემოსავლო გადასახადი ფული, რომელიც არასოდეს ყოფილა საგადასახადო სხვაგან. ეს ნიშნავს, რომ თქვენი გამოქვითვადი IRA- სგან მიღებული ნებისმიერი თანხა და როთ-ირაოვას ნებისმიერი მოგება საშემოსავლო გადასახადებით მოხვდება.
04 კოლეჯი IRA- ს ფინანსური დახმარების მიღების და ეფექტიანი ხარჯები
დაშვებული ხარჯები:
- სწავლის კოლეჯის დონეზე ან უფრო მაღალი (მაგრამ არა ოთახში და საბჭოში)
- წიგნები, აღჭურვილობა და საფასური (საჭიროების შემთხვევაში)
ეფექტი ფედერალური ფინანსური დახმარების შესახებ:
ფულის საპენსიო ანგარიშებზე ფულის გადახდა, როგორიცაა ტრადიციული ან როთური საგადასახადო ინსპექცია, არ არის საჭირო ფედერალური FAFSA ფორმის შესახებ. ამდენად, ის არ დააზარალებს ფინანსურ დახმარებას.05 კოლეჯის IRA- ს წვლილისა და დასაშვებობის წესები
დასაშვებობა:
გაუქმება, რომელიც თავიდან აცილების 10% ადრეული გაყვანის ჯარიმა უნდა იყოს განათლების მფლობელი, მათი მეუღლე, შვილები ან შვილიშვილები.შენატანი წესები:
IRA- ს კომპლექსური წვლილის წესია, რომელიც გავლენას ახდენს საგადასახადო ინსპექციის ტიპის, კონტრიბუციის ასაკისა და შემოსავლის სახეობით, და თუ არა ხელშემწყობი ან მათი მეუღლე შემომთავაზეს საპენსიო გეგმა მათი დამსაქმებლის მიერ.IRA- ს მაქსიმალური წვლილი შეადგენს 5000 $ -ს, დამატებით $ 1,000 ანგარიშის მფლობელებს 50 წელზე მეტი ვადით.