გაეცანით უპირატესობები ETF- ს თქვენი საგადასახადო დაბრუნება
ETF- ის ერთ-ერთი მთავარი სარგებელია საგადასახადო უპირატესობა, რომელიც ფლობს ერთობლივ ფონდს. ETFs უფრო საგადასახადო-ეფექტიანობაა მათი მშენებლობისა და IRS- ის კლასიფიკაციის გამო. კერძოდ, კაპიტალის მოგების გადასახადი მხოლოდ ETF- ზე ხდება, როდესაც მთელი ინვესტიცია გაიყიდება, ხოლო ურთიერთდახმარების ფონდი ყოველთვიურად იკავებს კაპიტალდაბანდებებს ფონდის აქტივები.
ურთიერთდახმარების ფონდები
როდესაც მოგებაზე აქტივის გაყიდვას აპირებთ, მთავრობას სურს მისი წილი.
ამ მოგების გადასახადი ცნობილია, როგორც კაპიტალის მოგების გადასახადი . თუ ფულს აკეთებთ, ხელისუფლება ფულს ხდის.
მას შემდეგ, რაც ფულადი სახსრების აქტივები აქტიურად ივაჭრება ფონდის მენეჯერის მიერ, ყოველ ჯერზე მოგება გაიყიდება მოგებაზე, კაპიტალური მოგების გადასახადები უნდა იქნეს გადახდილი. დროთა განმავლობაში, რაც შეიძლება ხშირია საგადასახადო შეღავათების დამატებაში.
ETF გადასახადები
არსებობს კაპიტალის მოგების გადასახადები, რომლებიც გადაიხდიან ETF- ის მომგებიან გაყიდვას, მაგრამ მთავარი განსხვავებაა. კაპიტნის მოგების გადასახადი ETF- ში აქტივიდან გადახდილია მხოლოდ მაშინ, როდესაც ETF- ის გაყიდვისას არა, ხოლო თქვენ ფლობს ETF- ს.
მიუხედავად იმისა, რომ ETF აქტივები არ არის აქტიურად ვაჭრობენ ორმხრივი ფულადი სახსრების სახით, შეიძლება იყოს გარკვეული აქციები ETF- ში, რომლებიც უნდა შეიცვალოს ან შეცვალონ ცვლილებების გამო. თუმცა, ამ აქტივების გაყიდვის შედეგად მიღებულ შემოსავლებზე გადასახადების გადახდა დაგვიანებულია მანამ, სანამ მთელი ETF გაიყიდება. ნებისმიერ დროს, როდესაც თქვენ შეგიძლიათ გამართოთ ფული, კარგი დროა. ფრინველის ხელში.
გადასახადები ETF დივიდენდების შესახებ
რაც შეეხება დივიდენდის ETF- ის გადასახადებს , ყველაფერი ცოტა განსხვავებულია. არსებობს ორი სახის დივიდენდები, რომ ETF- ის აქციები შეიძლება გასცეს. კვალიფიციური დივიდენდები და არაკვალიფიციური დივიდენდები. ETF დივიდენდისთვის საგადასახადო შეღავათის სახით, დივიდენდის გადამხდელ ფონდში უნდა განისაზღვროს ინვესტორი 60 დღით მეტი 121 დღის განმავლობაში, რომელიც იწყება 60 დღით ადრე დივიდენდის დივიდენდის თარიღამდე.
ასევე, არ შეიძლება იყოს არაკვალიფიციური დივიდენდების ჩამონათვალი და ის უნდა გადაიხადოს აშშ-ის ან კვალიფიციური უცხოური კორპორაციით.
საგადასახადო განაკვეთი კვალიფიციური დივიდენდებზე არის სადმე 5% -დან 15% -მდე, რაც დამოკიდებულია თქვენი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთზე. თუ თქვენ გაქვთ საშემოსავლო გადასახადი 25% -ით ან უფრო მაღალია, მაშინ თქვენი კვალიფიციური დივიდენდი 15% -ით იბეგრება. თუ თქვენი საშემოსავლო გადასახადი 25% -ზე ნაკლებია, მაშინ თქვენი კვალიფიციური დივიდენდები 5% -ით იბეგრება.
არაკვალიფიციური დივიდენდების შემთხვევაში, გადახდები, რომლებიც არ შეესაბამება ზემოთ განხილულ საკვალიფიკაციო მოთხოვნებს და დივიდენდები არიან, რომ მთავრობა არ განიხილავს ნამდვილ დივიდენდებს. ზოგიერთი მაგალითი მოიცავს ფულადი ბაზრის ანგარიშების დივიდენდებს, დივიდენდებებს მოკლევადიანი ფონური კაპიტალის მოგების, თქვენი საკრედიტო კავშირის ინტერესი, დივიდენდები თქვენს საგადასახადო ინსპექციაში და დივიდენდები REIT- ებიდან (უძრავი ქონების საინვესტიციო ფონდებიდან). არაკვალიფიციური დივიდენდების შემთხვევაში, ეს გადახდები იბეგრება თქვენი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთზე. ასე რომ, თუ თქვენს პორტფელში ETF- სგან არაკვალიფიციური დივიდენდები გაქვთ, მაშინ მათ ექნებათ უფრო მძიმე საგადასახადო ტვირთი, ვიდრე ამ ფასიანი ქაღალდების ნორმალური კვალიფიციური დივიდენდები.
ასე რომ არ არსებობს საგადასახადო უპირატესობა არაკვალიფიციური დივიდენდების ETFsდან, მაგრამ არსებობს სარგებელი კვალიფიციური დივიდენდების შემთხვევაში.
საბოლოო დაბრუნება
დასასრულს, ETF ფლობს ორი ძირითადი საგადასახადო შეღავათები მეტი ურთიერთდახმარების ფონდი.
ურთიერთდახმარების სახსრები, როგორც წესი, უფრო მეტ კაპიტალს იძენს, ვიდრე ETF- ს, ვიდრე სავაჭრო საქმიანობის სიხშირე. გარდა ამისა, კაპიტალის მოგების გადასახადი ETF- ი გადაიდო პროდუქტის რეალიზაციის დაწყებამდე, თუმცა, ურთიერთდახმარების ფონდი ინვესტიციების განხორციელებისას გადასახადებს იხდის.
და ეს უპირატესობა არ არის მხოლოდ შეზღუდული შესაძლებლობების მქონე პირებისათვის, არამედ ETN- ებზე (გაცვლითი სავაჭრო ნიშნებიც). და როგორც ნებისმიერი საინვესტიციო, მნიშვნელოვანია იცოდეს ყველა გავლენა, რომელიც ჩართულია. ასე რომ, სანამ დაიწყება ETFs , დარწმუნდით გესმით, თუ როგორ აპირებენ გავლენას თქვენი საგადასახადო დაბრუნება.